企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性范文（18篇）

在總結(jié)中，我們可以看到自己的不足，然后不斷提高自己。寫總結(jié)時要注意語言得體、規(guī)范，不要使用口語化的詞匯和表達(dá)。隨著社會的發(fā)展，總結(jié)已經(jīng)成為衡量個人能力和素質(zhì)的重要指標(biāo)之一，以下是一些經(jīng)典的總結(jié)范文。

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性篇一

企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是指在各項(xiàng)財(cái)務(wù)活動過程中，由于各種難以預(yù)料或控制的因素影響，財(cái)務(wù)狀況具有不確定性，從而使企業(yè)有蒙受損失的可能性。在市場經(jīng)濟(jì)條件下，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的，要完全消除風(fēng)險(xiǎn)及其影響是不現(xiàn)實(shí)的。企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)在于：了解風(fēng)險(xiǎn)的來源和特征，正確預(yù)測、衡量財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行適當(dāng)?shù)目刂坪头婪叮∪L(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，將損失降至最低程度，為企業(yè)創(chuàng)造最大的收益。

企業(yè)的財(cái)務(wù)活動貫穿于生產(chǎn)經(jīng)營的整個過程中，籌措資金、長短期投資、分配利潤等都可能產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的來源可以將財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)劃分為：

（1）籌資風(fēng)險(xiǎn)，指由于資金供需市場、宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化，企業(yè)籌集資金給財(cái)務(wù)成果帶來的不確定性。

（2）投資風(fēng)險(xiǎn)，指企業(yè)投入一定資金后，因市場需求變化而影響最終收益與預(yù)期收益偏離的風(fēng)險(xiǎn)。

（3）現(xiàn)金流量風(fēng)險(xiǎn)，指企業(yè)現(xiàn)金流出與現(xiàn)金流入在時間上不一致所形成的風(fēng)險(xiǎn)。

（4）外匯風(fēng)險(xiǎn)，指由于匯率變動引起的企業(yè)外匯業(yè)務(wù)成果的不確定性。具體包括經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、交易風(fēng)險(xiǎn)和換算風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)是指未預(yù)料到的外匯市場匯率變動，使企業(yè)外匯業(yè)務(wù)受到的影響。交易風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)進(jìn)行外幣業(yè)務(wù)時，由于交易發(fā)生日和結(jié)算日匯率不一致，使企業(yè)可能受到的損失。換算風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)將以外幣表示的會計(jì)報(bào)表折算為一某一特定貨幣表示的會計(jì)報(bào)表時，由于匯率變動而對會計(jì)報(bào)表造成的影響。

正確了解財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的.來源和種類是進(jìn)行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測和衡量的前提。在此基礎(chǔ)上，企業(yè)應(yīng)建立財(cái)務(wù)信息網(wǎng)絡(luò)，保證及時獲得數(shù)量多、質(zhì)量高的財(cái)務(wù)信息，為正確進(jìn)行各項(xiàng)決策和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測創(chuàng)造條件。企業(yè)收集和整理有關(guān)預(yù)測風(fēng)險(xiǎn)的資料，包括企業(yè)內(nèi)部的財(cái)務(wù)信息和生產(chǎn)技術(shù)資料、計(jì)劃和統(tǒng)計(jì)資料，企業(yè)對部的市場信息資料和同行業(yè)中競爭對手的生產(chǎn)經(jīng)營情況的資料。

在初步預(yù)測的基礎(chǔ)上，可以借助簡化模型來衡量財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，即計(jì)算有風(fēng)險(xiǎn)情況下的期望收益。通常采用定性和定量相結(jié)合的方法，將情況的分析判斷和數(shù)據(jù)的整理計(jì)算結(jié)合起來。由于風(fēng)險(xiǎn)和概率有著直接的聯(lián)系，所以常借助概率統(tǒng)計(jì)方法來衡量風(fēng)險(xiǎn)程度。先分析各種可能出現(xiàn)情況的概率和可能獲得的收益或付出的成本，計(jì)算收益或成本的期望值、方差和標(biāo)準(zhǔn)差，最后根據(jù)變異系數(shù)判斷風(fēng)險(xiǎn)程度。還可以運(yùn)用敏感性分析來測定各風(fēng)險(xiǎn)影響因素的作用范圍，尤其在投資風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測中，常通過測定每年現(xiàn)金流入額、投資回收期和內(nèi)含報(bào)酬率等指標(biāo)的敏感性，選擇投資項(xiàng)目，以降低風(fēng)險(xiǎn)。

企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身的風(fēng)險(xiǎn)情況，采用正確的風(fēng)險(xiǎn)管理方法，制定嚴(yán)格的控制計(jì)劃，降低風(fēng)險(xiǎn)。

[1][2]。

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性篇二

管控工作地通知》（魯安發(fā)201616號）、聊城市安委會《關(guān)于印發(fā)地通知》（聊安委辦發(fā)〔2016〕16號）、臨清市人民政府《關(guān)于建立完善風(fēng)險(xiǎn)管控和隱患排查治理雙重預(yù)防機(jī)制地通知》（臨政辦字〔2016〕17號）精神，結(jié)合我公司實(shí)際，全面體現(xiàn)預(yù)防為主地思想，實(shí)現(xiàn)對風(fēng)險(xiǎn)地超前預(yù)控，持續(xù)排查和消除安全隱患，特別修訂本制度。

第二條安全隱患與安全風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)別，本制度所稱安全隱患，是指生產(chǎn)經(jīng)營單位違反安全生產(chǎn)法律、法規(guī)、規(guī)章、標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)程、安全生產(chǎn)管理制度地規(guī)定，或者其他因素在生產(chǎn)經(jīng)營活動中存在地可能導(dǎo)致不安全事件或事故發(fā)生地物地危險(xiǎn)狀態(tài)、人地不安全行為和管理上地缺陷，如果不及時采取措施就會導(dǎo)致事故地發(fā)生；而安全風(fēng)險(xiǎn)是指某一事故發(fā)生地可能性及其可能造成地?fù)p失地組合，它是通過評估手段進(jìn)行分級管控，使生產(chǎn)經(jīng)營活動中風(fēng)險(xiǎn)降低到能容忍程度。

第三條各部門要把安全隱患排查治理和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控作為安全生產(chǎn)基礎(chǔ)工作。

常抓不懈，建立健全安全隱患排查治理和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控、建檔監(jiān)控等制度，逐級建立并落實(shí)從主要負(fù)責(zé)人到每個從業(yè)人員地隱患排查治理、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控和監(jiān)控責(zé)任制。

第四條實(shí)施安全隱患和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控分級管理，定期排查、治理和報(bào)告。對安全隱患和風(fēng)險(xiǎn)要分類定級，制定措施，落實(shí)責(zé)任，限時整改或預(yù)控，使隱患整改和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控做到“責(zé)任、措施、資金、時間、預(yù)案”五落實(shí)。

第五條實(shí)施安全隱患和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控閉環(huán)管理，建立完善地隱患排查治理和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控工作機(jī)制，落實(shí)隱患排查、建檔、評估、整改、驗(yàn)收、銷號閉環(huán)管理，對重大安全隱患實(shí)行掛牌督辦、跟蹤治理、逐項(xiàng)銷號制度；落實(shí)危險(xiǎn)源辯識、風(fēng)險(xiǎn)評估、分級、分責(zé)、監(jiān)控、預(yù)警、預(yù)報(bào)制度。

第六條對于新開工工程、新工藝、新設(shè)備、新設(shè)施、新生產(chǎn)線地投入或生產(chǎn)安全環(huán)境有變化時，未進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估和隱患排查或未對風(fēng)險(xiǎn)、隱患采取有效管控措施地不得冒險(xiǎn)作業(yè)和施工。

第七條安全隱患治理應(yīng)堅(jiān)持“及時有效、先急后緩、先重點(diǎn)后一般、先安全后生產(chǎn)”地原則，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控應(yīng)做到使安全風(fēng)險(xiǎn)降低到能容忍程度地原則，做到不安全不生產(chǎn)，安全風(fēng)險(xiǎn)不把握不生產(chǎn)。

第八條公司是安全隱患排查、治理和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理地責(zé)任主體。第九條公司總經(jīng)理是安全隱患排查、治理、整改和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理地第一責(zé)任人；公司分管副經(jīng)理，對分管范圍內(nèi)地安全隱患排查治理和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理過程負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任；公司安全負(fù)責(zé)人對排查出地安全隱患進(jìn)行評審，確定安全隱患級別，并對分管范圍內(nèi)地安全隱患排查治理以及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理負(fù)技術(shù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任；公司安全科長對安全隱患排查治理和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理負(fù)監(jiān)察責(zé)任。

第十條公司安全負(fù)責(zé)人對分管業(yè)務(wù)范圍內(nèi)地安全隱患排查治理以及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理負(fù)管控責(zé)任；公司安全科對安全隱患治理以及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理負(fù)監(jiān)督、監(jiān)察、歸檔和報(bào)告地責(zé)任。

第十一條公司將生產(chǎn)經(jīng)營項(xiàng)目、場所、設(shè)備發(fā)包、出租地，應(yīng)與承包、承租單位簽訂安全生產(chǎn)管理協(xié)議，并在協(xié)議中明確各方對安全隱患排查治理和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控地管理職責(zé)。公司對承包、承租單位地安全隱患排查治理和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控負(fù)有統(tǒng)一協(xié)調(diào)和監(jiān)督管理地職責(zé)。

第一節(jié)隱患分級分類。

第十二條根據(jù)安全隱患危害程度和整改難度大小，安全隱患分為一般安全隱患和重大安全隱患。

一般安全隱患：是指危害和整改難度較小，發(fā)現(xiàn)后能夠立即整改排除地隱患。

重大安全隱患：是指危害和整改難度較大，應(yīng)當(dāng)全部或者局部停產(chǎn)停業(yè)，并經(jīng)過一定時間整改治理方能排除地隱患，或者因外部因素影響致使生產(chǎn)經(jīng)營單位自身難以排除地隱患。

第十三條對查出地安全隱患要及時梳理出一般安全隱患和重大安全隱患，落實(shí)隱患治理責(zé)任主體。按照安全隱患地嚴(yán)重程度分為重大安全隱患和一般安全隱患，按照解決地難易程度分為a、b、c、d四個等級。

a級：難度很大，公司解決不了，須由地方政府協(xié)調(diào)解決地安全隱患。

b級：難度較大，安全負(fù)責(zé)人解決不了，須由公司協(xié)調(diào)解決地安全隱患。c級：難度大，車間解決不了，須由部門解決地安全隱患。d級：班組、車間、安全負(fù)責(zé)人能夠自行解決地安全隱患。

第十四條對安全隱患應(yīng)及時梳理分類，匯總分析。從生產(chǎn)（管理）系統(tǒng)和專業(yè)角度對安全隱患進(jìn)行分類。公司安全隱患分類：管理、設(shè)備設(shè)施、作業(yè)環(huán)節(jié)、維修。

第二節(jié)安全隱患地排查治理辦法。

第十五條安全隱患排查分四級：崗位、班組、車間、公司。

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性篇三

識別、評價影響職業(yè)安全健康的危險(xiǎn)源，確定、更新〈〈重大危險(xiǎn)源清單》，為公司職業(yè)安全健康目標(biāo)的制定和危險(xiǎn)源的控制提供依據(jù)。

適用于公司在各項(xiàng)管理、生產(chǎn)和服務(wù)過程中危險(xiǎn)源的識別、評價、確定和更新。

1、事故：造成死亡、疾病、傷害、損壞或其它損失的意外情況。

2、事件：造成或可能導(dǎo)致事故的情況。

3、危險(xiǎn)源(危害)：可能導(dǎo)致傷害或疾病、財(cái)產(chǎn)損失、工作環(huán)境破壞或這些情況組合的根源或狀態(tài)。

4、相關(guān)方：關(guān)注組織的職業(yè)安全健康狀況或受其影響的個人或團(tuán)體。

5、風(fēng)險(xiǎn)：某一特定危險(xiǎn)情況發(fā)生的可能性與后果的組合。

6、風(fēng)險(xiǎn)評價：評估風(fēng)險(xiǎn)大小及確定風(fēng)險(xiǎn)是否可允許的全過程。

7、安全：免除了不可接受的風(fēng)險(xiǎn)的狀態(tài)。

8、可容許的風(fēng)險(xiǎn)：組織根據(jù)法律義務(wù)和職業(yè)健康安全方針，已降至組織可接受程度的風(fēng)險(xiǎn)。

1、總經(jīng)理承諾常規(guī)活動每年一次(一般不超過12個月)。

2、非常規(guī)活動開始之前，遇有下列情況應(yīng)在開始之前：

新建、改建、擴(kuò)建項(xiàng)目；

技術(shù)改進(jìn)項(xiàng)目；

生產(chǎn)設(shè)施的變更項(xiàng)目。

1、有關(guān)安全法律、法規(guī)的規(guī)定。

2、有關(guān)行業(yè)的規(guī)范，技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。

3、公司的安全管理標(biāo)準(zhǔn)、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。

4、公司的安全生產(chǎn)方針和目標(biāo)。

5、合同規(guī)定。

1、各部門負(fù)責(zé)人組織本部門進(jìn)行危險(xiǎn)源的識別、評價、確定和更新,并將結(jié)果填入〈〈危險(xiǎn)有害因素辨識評價表》，書面報(bào)送安全環(huán)?？?。

2、安全環(huán)保科負(fù)責(zé)對全公司的危險(xiǎn)源作進(jìn)一步辯識、匯總、登記及評價。

3、綜合辦公室、安全環(huán)保科負(fù)責(zé)組織各部門負(fù)責(zé)人、安全生產(chǎn)管理人員以及熟悉工藝、設(shè)備、電器儀表等相關(guān)專業(yè)技術(shù)人員進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評價。

4、安全環(huán)?？曝?fù)責(zé)確認(rèn)重大危險(xiǎn)源清單。

風(fēng)險(xiǎn)評價程序如下圖所示。

根據(jù)公司的實(shí)際情況，確定選擇：安全檢查表分析（scd對設(shè)備。

1、風(fēng)險(xiǎn)評價的組織，公司設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)評價組織。

組長：總經(jīng)理。

副組長：分管安全生產(chǎn)副總經(jīng)理。

成員：安全環(huán)保部、設(shè)備管理部、生產(chǎn)管理部、技術(shù)中心、工會有關(guān)人員。

2、重大危險(xiǎn)源風(fēng)險(xiǎn)評價。

（1）頻次、時機(jī)。

a、安全環(huán)保部對公司級五個重大危險(xiǎn)源（包括上報(bào)鹽城市安全局的危險(xiǎn)化學(xué)品重大危險(xiǎn)源等），每季度評價一次，分別在每季度上旬找出其危險(xiǎn)因素，確定其危險(xiǎn)等級，注意其變化趨向，寫出安全評價報(bào)告，報(bào)到鹽城市安監(jiān)局，制定安全措施，使其風(fēng)險(xiǎn)降低。

b、對其他危險(xiǎn)部位每年進(jìn)行兩次風(fēng)險(xiǎn)評價，分別在第二、四季度每月上旬關(guān)注其他危險(xiǎn)部位危險(xiǎn)動態(tài)，特別是隨氣溫變化趨勢，寫出報(bào)告報(bào)到安全環(huán)保部備案。

c、班組級危險(xiǎn)點(diǎn)，每年進(jìn)行一次風(fēng)險(xiǎn)評價，時間定在大中修后的10天內(nèi)，針對情況變化，確定其危險(xiǎn)程度，特別注意工藝設(shè)備變動后的人員培訓(xùn)教育。

d、隨時進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評價，生產(chǎn)運(yùn)行中突然出現(xiàn)問題或經(jīng)過短暫超溫、超壓運(yùn)行，受到外界因素影響后或重大變更時，發(fā)生各類事故時或按照實(shí)際要求接受同行業(yè)事故教訓(xùn)時，由公司安全環(huán)保部組織一次風(fēng)險(xiǎn)評價。

（2）重大危險(xiǎn)源風(fēng)險(xiǎn)評價。

a、依據(jù)已確定的風(fēng)險(xiǎn)評價方法、評價準(zhǔn)則，定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評價。風(fēng)險(xiǎn)評價應(yīng)從影響人、財(cái)產(chǎn)和環(huán)境等三個方面的可能性和嚴(yán)重程度分析，評價內(nèi)容應(yīng)全面。

b、根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評價，正確劃分風(fēng)險(xiǎn)等級，記錄重大風(fēng)險(xiǎn)，形成〈〈重大風(fēng)險(xiǎn)清單》。

控制措施。

a、根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評價的結(jié)果及經(jīng)營運(yùn)行情況等，確定優(yōu)先控制的順序，逐項(xiàng)采取控制措施，并形成控制措施清單。

b、控制措施應(yīng)包括工程技術(shù)措施、管理措施、教育措施、個體防護(hù)措施。

d、安全部門應(yīng)對重大危險(xiǎn)源登記建檔，并進(jìn)行定期檢測、評估、監(jiān)控。

e、安全部門應(yīng)制定應(yīng)急預(yù)案，告知從業(yè)人員和相關(guān)人員在緊急情況下應(yīng)采取的應(yīng)急措施；

f、公司安全環(huán)保監(jiān)察處應(yīng)將本單位重大危險(xiǎn)源及有關(guān)安全措施、應(yīng)急措施報(bào)地方安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部門和有關(guān)部門備案。

g、構(gòu)成重大危險(xiǎn)源的儲存設(shè)施，新建企業(yè)與周邊的防護(hù)距離應(yīng)滿足國家標(biāo)準(zhǔn)或有關(guān)規(guī)定。老企業(yè)與周邊的防護(hù)距離不符合國家標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)采取切實(shí)可行的防范措施，并在規(guī)定期限內(nèi)進(jìn)行整改。

a、根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評價的結(jié)果，落實(shí)所選定的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。

b、對確定為重大隱患的項(xiàng)目，應(yīng)建立檔案。

c、評價結(jié)果應(yīng)對從業(yè)人員進(jìn)行宣傳、培訓(xùn)。

3、非重大危險(xiǎn)源的評價頻次、時機(jī)。

a、按照公司生產(chǎn)裝置和生產(chǎn)管理分工，按廠房所在的位置，內(nèi)部各種設(shè)備裝置及工藝性質(zhì)，所進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營活動的人數(shù)狀況、活動頻次等，作業(yè)流程各階段、各步驟、分析每一個生產(chǎn)經(jīng)營活動，每個時段存在什么危害，一旦出問題，首先會受到傷害的人員及人數(shù)，傷害程度可能性大小進(jìn)行全面分析形成文件，提出措施，一方面單位以一定形式進(jìn)行公布、學(xué)習(xí)、考核，另一方面車間備案。

b、非重大危險(xiǎn)源評價由車間安全第一責(zé)任人任組長，由安全員、技術(shù)員和個別班組長為成員，進(jìn)行經(jīng)常性危害辨識，辨識結(jié)束寫出報(bào)告，經(jīng)生產(chǎn)處、設(shè)備處、安全處審閱批準(zhǔn)后實(shí)施。

c、各車間按其各白的工作性質(zhì)以崗位、工段或工種為主，每年進(jìn)行一次評價。當(dāng)遇有重大變更時，應(yīng)隨時進(jìn)行。

4、風(fēng)險(xiǎn)評價結(jié)束。

編制風(fēng)險(xiǎn)評價報(bào)告，除本單位留存外，還應(yīng)報(bào)送上一級管理部門備案十、風(fēng)險(xiǎn)信息更新。

a、對常規(guī)活動每年應(yīng)定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評價和評審，非常規(guī)活動應(yīng)在實(shí)施前進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評價，要求識別出與生產(chǎn)經(jīng)營活動有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)和隱患。

b、每年定期評審或檢查風(fēng)險(xiǎn)控制結(jié)果。

c、當(dāng)發(fā)生事故或變更時，應(yīng)及時進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評價。

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性篇四

在云計(jì)算中，有效地治理和企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理是從良好開發(fā)的信息安全治理過程得到的，是組織的全面企業(yè)治理責(zé)任應(yīng)有的注意(due care)。良好開發(fā)的信息安全治理過程會使信息安全管理程序一直可依據(jù)業(yè)務(wù)伸縮、可在組織內(nèi)重復(fù)、可測量、可持續(xù)、可防御、可持續(xù)改進(jìn)且具有成本效益。

云計(jì)算中的治理和企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本問題關(guān)系到識別和實(shí)施適當(dāng)?shù)慕M織架構(gòu)、流程及控制來維持有效的信息安全治理、風(fēng)險(xiǎn)管理及合規(guī)性。組織還應(yīng)確保在任何云部署模型中，都有適當(dāng)?shù)男畔踩灤┯谛畔⒐?yīng)鏈，包括云計(jì)算服務(wù)的供應(yīng)商和用戶，及其支持的第三方供應(yīng)商。

治理建議

· 一部分從云計(jì)算服務(wù)節(jié)省的費(fèi)用必須投資到提升提供商的安全能力、應(yīng)用的安全控制和正在進(jìn)行的詳細(xì)評估和審計(jì)檢查中，以確保能夠持續(xù)滿足需求。

? 不管是什么服務(wù)或部署模型，云計(jì)算服務(wù)的用戶和提供商都應(yīng)開發(fā)健壯的信息安全治理。信息安全治理應(yīng)由用戶和提供商協(xié)作來達(dá)到支持業(yè)務(wù)使命和信息安全程序的一致目標(biāo)。服務(wù)模型可以調(diào)整協(xié)同信息安全治理和風(fēng)險(xiǎn)管理中定義的角色和職責(zé)(基于各自對用戶和提供商的控制范圍)，部署模型可能定義責(zé)任和預(yù)期(基于風(fēng)險(xiǎn)評估)。

? 用戶組織應(yīng)包括審查具體的信息安全治理架構(gòu)和流程，及具體的信息安全控制，作為未來提供商組織的部分應(yīng)有的責(zé)任(due diligence)。應(yīng)該評估提供商的安全治理流程和能力的充足性、成熟度及與用戶信息安全管理流程的連續(xù)性。提供商的信息安全控制應(yīng)基于風(fēng)險(xiǎn)確定并清晰地支持這些管理流程。

? 用戶和提供商間的協(xié)同治理架構(gòu)和流程是很必要的，既是部分服務(wù)交付(services delivery)的設(shè)計(jì)和開發(fā)，也是風(fēng)險(xiǎn)評估和風(fēng)險(xiǎn)管理協(xié)議，然后作為服務(wù)協(xié)議的一部分。

? 在建立服務(wù)水平協(xié)議(sla)及合同契約義務(wù)時應(yīng)包括安全部門，來確保安全需求在合同層面上是可強(qiáng)制執(zhí)行的。

? 在遷移進(jìn)云端前，測量績效和信息安全管理有效性的指標(biāo)體系和標(biāo)準(zhǔn)都應(yīng)建立起來。至少，組織應(yīng)理解并文檔化他們當(dāng)前的指標(biāo)，及運(yùn)營遷移進(jìn)云時，這些指標(biāo)會如何變動，因?yàn)樵铺峁┥炭赡苁褂貌煌?有可能不兼容)指標(biāo)。

? 只要有可能，所有服務(wù)水平協(xié)議(sla)和合同中都應(yīng)該包含安全指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)(尤其是那些法律和合規(guī)性需求相關(guān)的)。這些標(biāo)準(zhǔn)和指標(biāo)應(yīng)是文檔記錄的并是可證明的(可審計(jì))。

和任何新業(yè)務(wù)流程一樣，遵循風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳實(shí)踐很重要。實(shí)踐應(yīng)該與云服務(wù)的具體用途相匹配，這些用途可能從無意的和臨時的數(shù)據(jù)處理到處理高敏感性數(shù)據(jù)的關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程。對企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理和信息風(fēng)險(xiǎn)管理的全面討論超出了本指南的范疇，以下列舉了一些云特有的建議，可以整合進(jìn)已有的風(fēng)險(xiǎn)管理和流程。

? 由于許多云計(jì)算部署中缺少對基礎(chǔ)設(shè)施的物理控制，因此與傳統(tǒng)的企業(yè)擁有基礎(chǔ)設(shè)施相比，服務(wù)水平協(xié)議(sla)、合同需求及提供商文檔化在風(fēng)險(xiǎn)管理中會扮演更重要的角色。

? 由于云計(jì)算中的按需提供和多租戶特點(diǎn)，傳統(tǒng)形式的審計(jì)和評估可能并不適用，或需要更改。例如，一些提供商限制脆弱性評估和滲透測試，而其他的則限制提供審計(jì)日志和實(shí)時監(jiān)控?cái)?shù)據(jù)。如果這些在內(nèi)部策略中都是要求的，那么就需要尋找替代的評估方法、某些具體的合同免責(zé)條款，或?qū)ふ遗c風(fēng)險(xiǎn)管理需求更一致的替代提供商。

? 至于對組織的關(guān)鍵功能使用云服務(wù)，風(fēng)險(xiǎn)管理方法應(yīng)該包括識別和評估資產(chǎn)、識別和分析威脅和弱點(diǎn)及其對資產(chǎn)(風(fēng)險(xiǎn)和事件場景)的潛在影響、分析事件/場景的可能性、管理層批準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)接受水平和標(biāo)準(zhǔn)、多種風(fēng)險(xiǎn)處置(控制、避免、轉(zhuǎn)嫁、接受)計(jì)劃的開發(fā)。風(fēng)險(xiǎn)處置計(jì)劃的結(jié)果應(yīng)作為服務(wù)合約的一部分。

? 提供商和用戶的風(fēng)險(xiǎn)評估方法應(yīng)一致，影響分析標(biāo)準(zhǔn)和可能性定義也一致。用戶和提供商應(yīng)共同開發(fā)云服務(wù)的`風(fēng)險(xiǎn)場景，這應(yīng)該固化在提供商為用戶服務(wù)的設(shè)計(jì)中和用戶的云服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評估中。

? 資產(chǎn)清單應(yīng)盤點(diǎn)支持云服務(wù)且在提供商控制下的資產(chǎn)。用戶和提供商的資產(chǎn)分類和評估方案(evaluati?n scheme)應(yīng)一致。.

? 提供商及其服務(wù)都應(yīng)該是風(fēng)險(xiǎn)評估的主題。云服務(wù)的使用、使用的特定服務(wù)和部署模型，都應(yīng)該與組織的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)及業(yè)務(wù)目標(biāo)一致。

? 如果提供商不能演示證明其服務(wù)的全面有效的風(fēng)險(xiǎn)管理流程，用戶應(yīng)詳細(xì)評估該供應(yīng)商，以及是否可以使用用戶自身的能力來補(bǔ)償潛在的風(fēng)險(xiǎn)管理差距。

? 云服務(wù)的用戶應(yīng)詢問管理層對云服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)容忍和可接受的殘余風(fēng)險(xiǎn)是否已經(jīng)有所定義。

信息風(fēng)險(xiǎn)管理建議

信息風(fēng)險(xiǎn)管理(irm)是將暴露(exp?sure)與風(fēng)險(xiǎn)聯(lián)系的法則，也是通過數(shù)據(jù)所有者的風(fēng)險(xiǎn)容忍對其進(jìn)行管理的能力。如此，對于設(shè)計(jì)用以保護(hù)信息資產(chǎn)的機(jī)密性、完整性和可用性(cia)的信息技術(shù)資源，信息風(fēng)險(xiǎn)管理是最優(yōu)先的決策支持方法。

? 采用風(fēng)險(xiǎn)管理框架模型來評估irm，用成熟模型來評估irm模型的有效性。

? 建立適當(dāng)?shù)暮贤枨蠛图夹g(shù)控制，來收集信息風(fēng)險(xiǎn)決策所需要的數(shù)據(jù)(例如，信息使用、訪問控制、安全控制、位置等)。

? 在開發(fā)云計(jì)算項(xiàng)目需求前，采用用以確定風(fēng)險(xiǎn)暴露的流程。雖然了解暴露和管理能力所需的信息類別比較一般化，但實(shí)際收集的指標(biāo)對于云計(jì)算spi模型是特定的，是可以按照服務(wù)來采集的。

? 在使用saas時，絕大多數(shù)信息都由服務(wù)提供商提供。組織應(yīng)在saas服務(wù)合同責(zé)任中制定分析信息的收集流程。

? 當(dāng)采用paas時，建立類似上述saas服務(wù)的信息采集能力。在可能的地方，包括進(jìn)部署和從控制中采集信息的能力，建立對這些控制的有效性進(jìn)行測試的合同條款。

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性篇五

企業(yè)的財(cái)務(wù)活動可歸類為三類：資金籌集、資金投放、資金運(yùn)營，企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)亦由這三類活動過程中面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素構(gòu)成。新經(jīng)濟(jì)形勢的最大特征為經(jīng)濟(jì)活動以市場為主導(dǎo)、以價格為資源配置的決定性力量。因此，新經(jīng)濟(jì)形勢下企業(yè)將面臨瞬息萬變的市場價格、振蕩波動的融資成本、投資回報(bào)率以及更加復(fù)雜的現(xiàn)金流。第一，企業(yè)籌資活動中面臨的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)為：籌集資金的短缺、融資成本攀升。受美國次貸經(jīng)濟(jì)危機(jī)的影響，全球經(jīng)濟(jì)一直處于不景氣的狀態(tài)。經(jīng)濟(jì)增速的下滑將導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營狀況的.惡化，進(jìn)而影響企業(yè)的信用評級。經(jīng)歷了金融危機(jī)影響的銀行體系強(qiáng)調(diào)穩(wěn)健經(jīng)營、謹(jǐn)慎授信的經(jīng)營原則，因此企業(yè)信用等級的下降將導(dǎo)致企業(yè)難以獲得銀行信貸的支持。

同時，金融體系經(jīng)營杠桿率的不斷下降，使得社會信用規(guī)模的收縮，造成融資成本的高企。第二，企業(yè)投資活動中面臨的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)為：貸短投長風(fēng)險(xiǎn)大以及投資回報(bào)率難以保證的風(fēng)險(xiǎn)。由于目前我國資本市場的欠發(fā)達(dá)，企業(yè)債券市場雖然已成立，然而由于債券市場產(chǎn)品種類單一且融資規(guī)模受限等導(dǎo)致企業(yè)債券市場難以滿足企業(yè)長期資金的需求。企業(yè)不得不融入短期資金進(jìn)行長期投資活動，而此種做法使得企業(yè)面臨較大的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。同時，由于缺乏科學(xué)的投資決策體系，資金的投放難以保證其回報(bào)率，造成投資收益的不確定性。第三，企業(yè)經(jīng)營過程中面臨的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)為：經(jīng)營成本高企、企業(yè)庫存管理不善、銷售資金回收不利等造成的資金周轉(zhuǎn)困難。在企業(yè)經(jīng)營過程中的每一環(huán)節(jié)都將影響到資金周轉(zhuǎn)，而資金能否順利實(shí)現(xiàn)周轉(zhuǎn)將決定企業(yè)的生死存亡，其中，最為重要的環(huán)節(jié)為企業(yè)庫存管理以及銷售資金的回收。

經(jīng)歷美國次貸危機(jī)的影響后，我國企業(yè)開始意識財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性。由于傳統(tǒng)經(jīng)營模式對風(fēng)險(xiǎn)管理的忽略，我國企業(yè)普遍存在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理意識淡薄、風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制不完善、投融資活動缺乏科學(xué)規(guī)劃、運(yùn)營資金管理不善的問題。

財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)客觀存在于財(cái)務(wù)活動的各個環(huán)節(jié)，是財(cái)務(wù)活動不確定性的集中體現(xiàn)。受企業(yè)傳統(tǒng)經(jīng)營模式的影響，企業(yè)經(jīng)營管理者普遍缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理意識，主要體現(xiàn)為：缺乏對企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的有效識別、預(yù)測、控制與防范；經(jīng)營過程中單純追求高回報(bào)率而忽略風(fēng)險(xiǎn)的大??；未將風(fēng)險(xiǎn)因素納入經(jīng)營績效的考核。

由于我國市場經(jīng)濟(jì)起步較晚、企業(yè)管理者風(fēng)險(xiǎn)管理意識淡薄，尚未建立完善的企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制不完善主要體現(xiàn)為：管理人員缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理意識、管理知識與技術(shù)水平；企業(yè)內(nèi)部控制機(jī)制不完善，缺乏明確的財(cái)務(wù)管理制度對財(cái)務(wù)活動進(jìn)行有效約束；企業(yè)尚未建立有效的涵蓋財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識別、評估、控制與防范的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

3、企業(yè)籌資規(guī)模不合理且融資渠道單一。

籌資規(guī)模不合理主要分為兩類：一是盲目追逐資本額的擴(kuò)大，由于對資金持有的不合理偏好而忽視了籌資成本的高昂。二是過分倡導(dǎo)無債經(jīng)營，過分追求風(fēng)險(xiǎn)的最小化導(dǎo)致籌資規(guī)模過小無法滿足企業(yè)規(guī)模擴(kuò)張的需求，阻礙企業(yè)的發(fā)展。由于我國金融市場的欠發(fā)達(dá)，股票市場、債券市場無法滿足企業(yè)長期資本的需求，造成企業(yè)融資渠道的單一化，增加了企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)。

4、企業(yè)投資決策缺乏科學(xué)性。

投資決策效率的高低將直接影響企業(yè)的經(jīng)營效果，然而由于企業(yè)在進(jìn)行投資決策時普遍存在用腳投票或人情現(xiàn)象、投資人員缺乏必要的金融業(yè)務(wù)知識、缺乏風(fēng)險(xiǎn)與收益的有效權(quán)衡等，造成投資決策效率的低下。

5、企業(yè)經(jīng)營資金管理不善，資金周轉(zhuǎn)率低下。

企業(yè)在經(jīng)營過程中普遍存在的問題為：一是受外部市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化以及企業(yè)決策者綜合素質(zhì)的影響，無法對商品需求進(jìn)行有效評估，造成企業(yè)庫存的積壓、資金的無效率占用。二是銷售資金回收率低。由于缺乏對應(yīng)收賬款催收工作的重視，造成部分貨款無法收回的現(xiàn)象，給企業(yè)帶來損失。

面臨新的經(jīng)濟(jì)形勢，企業(yè)要加強(qiáng)自身的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理水平。文化方面，不斷強(qiáng)化員工財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理意識，營造良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化；制度方面，建立財(cái)務(wù)監(jiān)督管理預(yù)警機(jī)制，完善財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系；融資方面，加強(qiáng)財(cái)務(wù)預(yù)算控制，拓展企業(yè)融資渠道；投資方面，優(yōu)化企業(yè)投資決策，建立健全投資效率評價體系；運(yùn)營資金管理方面，加速企業(yè)經(jīng)營資金的周轉(zhuǎn)，重視企業(yè)現(xiàn)金流量管理。

樹立現(xiàn)代化的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理意識，努力營造良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，將風(fēng)險(xiǎn)意識滲透到財(cái)務(wù)活動的各個環(huán)節(jié)。首先，要求企業(yè)管理者具備基本的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、知識與技術(shù)。構(gòu)建一支具備相關(guān)素質(zhì)的專業(yè)管理人員，這要求在選拔人才時須將風(fēng)險(xiǎn)管理能力作為考核標(biāo)準(zhǔn)。其次，定期對員工進(jìn)行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)，及時更新從業(yè)人員的風(fēng)險(xiǎn)管理知識與技術(shù)。再次，在全公司范圍內(nèi)倡導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)管理文化，將風(fēng)險(xiǎn)意識灌輸?shù)矫恳晃还締T工的頭腦中，將風(fēng)險(xiǎn)管理理念滲透到企業(yè)活動的各個環(huán)節(jié)。

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2、建立財(cái)務(wù)監(jiān)督管理預(yù)警機(jī)制，完善財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

良好的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管預(yù)警機(jī)制能夠有效識別風(fēng)險(xiǎn)因素，并對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)有效的評估并做出及時的風(fēng)險(xiǎn)控制與防范措施。建立完善的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，要從部門職能劃分、風(fēng)險(xiǎn)因素識別、風(fēng)險(xiǎn)評估以及信息反饋四個方面入手。首先，完善企業(yè)內(nèi)部控制制度。有效的企業(yè)內(nèi)部控制機(jī)制能夠保障企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性與準(zhǔn)確性，為后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)的識別與評估提供有利的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持。有效的企業(yè)內(nèi)部控制要求明確各部門在財(cái)務(wù)管理活動中的權(quán)利與職能，形成有效的權(quán)責(zé)分明、相互協(xié)調(diào)、監(jiān)督的內(nèi)部控制機(jī)制。

其次，構(gòu)建企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)識別機(jī)制。要求財(cái)務(wù)從業(yè)人員能夠基于歷史經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)，有效識別造成財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)因素?；谏衔姆治觯蓪⒃擃愶L(fēng)險(xiǎn)因素大致劃分為：融資成本、融資渠道、投資回報(bào)率、投資周期、企業(yè)庫存積壓規(guī)模、應(yīng)收賬款。有效的企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識別機(jī)制要求能夠及時、動態(tài)檢測該類風(fēng)險(xiǎn)因素的變動，并基于歷史經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)能夠定性地判斷風(fēng)險(xiǎn)因素的變動對財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)影響的方向與力度。再次，構(gòu)建全面科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評估體系。基于財(cái)務(wù)管理人員的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)、同業(yè)做法等，以財(cái)務(wù)報(bào)表以及其他相關(guān)財(cái)務(wù)資料為數(shù)據(jù)基礎(chǔ)，采用數(shù)學(xué)模型構(gòu)建全面的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評估指標(biāo)體系。最后，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果提出有效的應(yīng)對措施與策略。

3、加強(qiáng)財(cái)務(wù)預(yù)算控制，拓展企業(yè)融資渠道。

科學(xué)有效的財(cái)務(wù)預(yù)算機(jī)制能夠準(zhǔn)確預(yù)測在未來一段經(jīng)營時期內(nèi)企業(yè)的資金需求，對防范融資過程中的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)具有重要意義。首先，構(gòu)建科學(xué)的預(yù)算制定體系。財(cái)務(wù)預(yù)算的編制要充分結(jié)合各單位在未來一段經(jīng)營期內(nèi)的經(jīng)營目標(biāo)、經(jīng)營戰(zhàn)略。建立由各部門提出預(yù)算請求，由財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一審批的預(yù)算編制體系。其次，加強(qiáng)對各部門預(yù)算執(zhí)行情況的定期監(jiān)督。要求各部門定期向財(cái)務(wù)部門匯報(bào)預(yù)算執(zhí)行情況，如發(fā)現(xiàn)不合規(guī)操作要及時予以糾正。最后，將預(yù)算執(zhí)行情況納入績效考核體系，以激勵各部門根據(jù)預(yù)算進(jìn)行財(cái)務(wù)活動的積極性。積極拓展企業(yè)融資渠道，防范因融資渠道單一引起的流動性風(fēng)險(xiǎn)。利率市場化的提出對我國資本市場的發(fā)展提供了有力政策環(huán)境，利率市場化的要求將極大促進(jìn)企業(yè)債券市場的發(fā)展，企業(yè)應(yīng)把握金融市場發(fā)展的時代趨勢，利用國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的有力條件，積極拓展長期融資渠道。

4、優(yōu)化企業(yè)投資決策，建立健全投資效率評價體系。

企業(yè)投資決策的效率將直接影響企業(yè)經(jīng)營成果，因此優(yōu)化企業(yè)投資決策具有重大意義。優(yōu)化企業(yè)投資決策要求構(gòu)建透明、高效的投資管理體系。成立專業(yè)投資小組，對企業(yè)每一投資項(xiàng)目進(jìn)行成分的考察、分析與研究，投資小組負(fù)責(zé)制定科學(xué)的投資方案，并按照從優(yōu)的原則對投資方案盡心選擇，從而有效避免了投資過程中存在的人情現(xiàn)象。構(gòu)建全面的投資效率評價體系。將投資項(xiàng)目的回報(bào)率、風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)等納入績效考核指標(biāo)體系，構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)與收益并重的考核體系能夠有效防范經(jīng)營管理人員因追求高回報(bào)率而造成的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)過高的現(xiàn)象。同時，有效的績效考核體系能夠極大消除因人情關(guān)系造成的投資項(xiàng)目效率低下的問題。

5、加速企業(yè)經(jīng)營資金的周轉(zhuǎn)，重視企業(yè)現(xiàn)金流量管理。

加強(qiáng)企業(yè)庫存管理水平，充分降低因庫存積壓造成的資金無效占用。首先，構(gòu)建行之有效的預(yù)算管理體系。有效的預(yù)算管理體系能夠準(zhǔn)確預(yù)測企業(yè)未來的物資需求，從而在采購環(huán)節(jié)即可避免庫存積壓的現(xiàn)象。其次，加強(qiáng)與供應(yīng)商的談判力度，當(dāng)出現(xiàn)庫存積壓時，能夠?qū)⒎e壓貨物及時退回給供應(yīng)商，實(shí)現(xiàn)零庫存管理。加大應(yīng)收賬款回收力度，加速企業(yè)資金的周轉(zhuǎn)率。充分重視應(yīng)收賬款的回收工作，成立專門的應(yīng)收賬款回收部門，負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款的管理工作。將應(yīng)收賬款的回收納入績效考核體系，充分調(diào)動相關(guān)人員回收應(yīng)收賬款的積極性。

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性篇六

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)指未來的不確定性對企業(yè)實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營目標(biāo)的影響或者指對企業(yè)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)過程中有不利影響的某一事件發(fā)生的可能性；以能否為企業(yè)帶來盈利機(jī)會為標(biāo)志，將風(fēng)險(xiǎn)分為純粹風(fēng)險(xiǎn)(僅帶來損失一種可能性)和機(jī)會風(fēng)險(xiǎn)(帶來損失和盈利的可能性并存),通過對風(fēng)險(xiǎn)概念的解讀，不難發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)是把雙刃劍，其蘊(yùn)含著造成損失的可能性，又蘊(yùn)含著轉(zhuǎn)化為利益的機(jī)遇。

全面風(fēng)險(xiǎn)管理指企業(yè)圍繞總體經(jīng)營目標(biāo)或戰(zhàn)略，制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略，在公司經(jīng)營管理的各個方面和業(yè)務(wù)過程中的各個環(huán)節(jié)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)措施，培育良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理的組織體系、信息系統(tǒng)和內(nèi)部控制系統(tǒng)的過程和方法。主要內(nèi)容包括目標(biāo)確定、風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)評價和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對。

所有企業(yè)都是在有風(fēng)險(xiǎn)因素的環(huán)境下經(jīng)營，而不是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理使企業(yè)面臨風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理是使管理者能夠在充滿風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)境中更加有效的經(jīng)營。

風(fēng)險(xiǎn)偏好指一個公司或企業(yè)在追求其目標(biāo)的過程中愿意接受的風(fēng)險(xiǎn)的程度，是企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。必須充分考慮企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)偏好與戰(zhàn)略有機(jī)結(jié)合，才能使戰(zhàn)略目標(biāo)、戰(zhàn)略方案得以落實(shí)。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理提供了確認(rèn)和選擇不同的風(fēng)險(xiǎn)反應(yīng)方案的嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)，企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)反應(yīng)方案包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)接受和風(fēng)險(xiǎn)利用等四類，增加了企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)反應(yīng)決策速度，應(yīng)對環(huán)境的變化也將得心應(yīng)手；有效的風(fēng)險(xiǎn)管理可能提高確認(rèn)潛在事項(xiàng)、評估風(fēng)險(xiǎn)和明確反應(yīng)方案，最后減少經(jīng)營意外的出現(xiàn)次數(shù)以及減少相應(yīng)的成本或損失；而風(fēng)險(xiǎn)管理也不單從單一風(fēng)險(xiǎn)考慮對企業(yè)的影響，還將從企業(yè)整體考慮應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)措施，避免由于過度重視單一風(fēng)險(xiǎn)而給企業(yè)造成的機(jī)會損失。

企業(yè)的競爭不僅局限在資源擁有上，更多是強(qiáng)調(diào)資源效率，而企業(yè)總體風(fēng)險(xiǎn)的更為明確的信息可以使企業(yè)管理者能夠更加有效的評估企業(yè)資源的分配，實(shí)現(xiàn)最佳組合，提高企業(yè)經(jīng)營效率，降低成本，降低損耗，促使企業(yè)生產(chǎn)活動的順利進(jìn)行，創(chuàng)造安全穩(wěn)定的企業(yè)環(huán)境，保障企業(yè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

《coso:enterpriseriskmanagementframework》中強(qiáng)調(diào)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)董事會、管理層和其他員工共同參與的一個過程，在很大程度上受各個層次員工的思想、行為等影響，所以提升全員危機(jī)意識、風(fēng)險(xiǎn)意識，努力使意識印在腦海里，溶化在血液中，落實(shí)在行動上，將是推動企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的保障，加強(qiáng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)文化的培育將是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要一步。

企業(yè)的內(nèi)部環(huán)境是風(fēng)險(xiǎn)管理要素的基礎(chǔ)，為其他要素提供規(guī)則和結(jié)構(gòu)，內(nèi)部環(huán)境影響企業(yè)戰(zhàn)略和目標(biāo)的制定、業(yè)務(wù)活動的組織和風(fēng)險(xiǎn)的識別、評估和執(zhí)行等等，還影響控制活動的設(shè)計(jì)與執(zhí)行、信息和溝通系統(tǒng)以及監(jiān)控活動。內(nèi)部環(huán)境包括公司治理結(jié)構(gòu)、員工道德與勝任能力、人員培訓(xùn)、經(jīng)營模式、分配權(quán)利與職責(zé)方式等，只有改善內(nèi)部環(huán)境中不適應(yīng)的環(huán)節(jié)，努力培育出與風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)作相適應(yīng)的內(nèi)部環(huán)境，從而促進(jìn)企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

企業(yè)各業(yè)務(wù)部門(包含項(xiàng)目部)應(yīng)該梳理所經(jīng)營業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的所有流程，以流程為著手點(diǎn)，以資金成本、時間成本、機(jī)會成本、直接損失、無形損失等等標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行流程的再造與梳理，標(biāo)識出流程中的各個風(fēng)險(xiǎn)節(jié)點(diǎn)，如此一來不僅可以對成本進(jìn)行管控，而且還可以將風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行掌握。

在風(fēng)險(xiǎn)節(jié)點(diǎn)的基礎(chǔ)上，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)定性定量分析方法作出風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)圖，通過深入討論或者打分法對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分級，并在坐標(biāo)圖中進(jìn)行區(qū)域的劃分，針對每一區(qū)域進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略的制定，是接受還是轉(zhuǎn)移，是利用還是規(guī)避；與此同時，應(yīng)該建立相應(yīng)的預(yù)警反應(yīng)系統(tǒng)，即劃分風(fēng)險(xiǎn)各階段的預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)，以指導(dǎo)具體風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施的制定。

在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)的指導(dǎo)下，對風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任部門(人)、防控規(guī)則、具體應(yīng)對措施等進(jìn)行詳細(xì)的描述，使風(fēng)險(xiǎn)防控方案可操作，風(fēng)險(xiǎn)管理常態(tài)化；在業(yè)務(wù)執(zhí)行過程中嚴(yán)格按照制度、流程進(jìn)行操作，確?？刂苹顒拥穆鋵?shí)，達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)防控、成本管控的良好效果。

為避免業(yè)務(wù)部門過度風(fēng)險(xiǎn)管理給企業(yè)帶來機(jī)會損失的可能性，風(fēng)險(xiǎn)部門應(yīng)該從企業(yè)層面上總體把握分散于企業(yè)各層次及各部門的風(fēng)險(xiǎn)暴露，以統(tǒng)籌考慮風(fēng)險(xiǎn)對策，防止分部門分散考慮與應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)，如將風(fēng)險(xiǎn)割裂在市場、財(cái)務(wù)、工程、安全、質(zhì)量、人力資源、審計(jì)、預(yù)算等部門，并考慮到風(fēng)險(xiǎn)事件之間的交互影響，防止兩種傾向：一是部門的風(fēng)險(xiǎn)處于風(fēng)險(xiǎn)偏好可承受能力之內(nèi)，但總體效果可能超出企業(yè)的承受程度，因?yàn)閭€別風(fēng)險(xiǎn)影響并不總是相加的，可能是相乘的；二是個別部門的風(fēng)險(xiǎn)暴露超過其限度，但總體風(fēng)險(xiǎn)水平還沒有超出企業(yè)的承受范圍，因?yàn)槭录挠绊懹袝r有抵消的效果。因此，還能進(jìn)一步承受風(fēng)險(xiǎn)，爭取更高回報(bào)與成長的空間。按照風(fēng)險(xiǎn)組合與整體管理的觀點(diǎn)需要統(tǒng)一考慮風(fēng)險(xiǎn)事件之間以及風(fēng)險(xiǎn)對策之間的交互影響，統(tǒng)籌風(fēng)險(xiǎn)管理方案。

如今在市場經(jīng)濟(jì)條件下，金融危機(jī)持續(xù)加深的背景下，企業(yè)的經(jīng)營環(huán)境中存在著更多的不確定性，不確定性既表示風(fēng)險(xiǎn)，也預(yù)示著機(jī)遇。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理就是通過各要素有效地發(fā)揮其功能，幫助企業(yè)抓住機(jī)遇，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可接受的范圍內(nèi)，促進(jìn)企業(yè)各類目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)價值最大化。

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性篇七

人才是企業(yè)最基本也是最重要的資源，對于一個企業(yè)來說如何把“人”變成“人才”可以說是重中之重，關(guān)系到企業(yè)發(fā)展的長遠(yuǎn)問題。這里我引用松下幸之助的一句話：“一個天才的企業(yè)家總是不失時機(jī)地把對職員的培養(yǎng)和訓(xùn)練擺上重要的議事日程。教育是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)社會大背景下的‘殺手锏’，誰擁有它誰就預(yù)示著成功，只有傻瓜或自愿把自己的企業(yè)推向懸崖峭壁的人，才會對教育置若罔聞?！?/p>

由此可見，員工培訓(xùn)對于公司未來快速發(fā)展所帶來的好處是毋庸質(zhì)疑的。在證券市場上經(jīng)常會聽到投資這個詞，其實(shí)員工培訓(xùn)也是一種投資，而且員工培訓(xùn)是企業(yè)所冒風(fēng)險(xiǎn)最小、收益最大的戰(zhàn)略性投資。雖然說員工培訓(xùn)并不是提高企業(yè)競爭力的唯一途徑，但員工培訓(xùn)卻是提高企業(yè)競爭力的重要途徑之一。只有通過培訓(xùn)才能使員工的素質(zhì)得到提升;只有通過培訓(xùn)才能使管理者的意圖得到貫徹;只有通過培訓(xùn)才能使公司的制度得到具體落實(shí);只有通過培訓(xùn)才能形成可持續(xù)發(fā)展的優(yōu)勢。所以，員工的培訓(xùn)不僅僅是必需的，而且還是非常必要的。

培訓(xùn)目的：(1)、增強(qiáng)員工個人的綜合能力，提高員工的知識水平以及基本技能，端正員工的工作態(tài)度，繼而提高個人績效;(2)、強(qiáng)化組織的核心能力，增強(qiáng)團(tuán)隊(duì)協(xié)作能力，企業(yè)文化的傳播，以此提高組織績效。

現(xiàn)在許多企業(yè)都認(rèn)識到了培訓(xùn)的重要性，都或多或少的進(jìn)行過培訓(xùn)，但是有的時候培訓(xùn)后的效果卻不近人意，所以有的企業(yè)得出培訓(xùn)等于零的結(jié)論，其實(shí)培訓(xùn)過程中和培訓(xùn)后的措施也是很重要的，這里可以引進(jìn)過程控制。培訓(xùn)的過程控制的目的是為了監(jiān)視培訓(xùn)活動以保證培訓(xùn)活動按計(jì)劃進(jìn)行并糾正培訓(xùn)過程中的偏差?？刹捎锰顚懪嘤?xùn)記錄表的方法(培訓(xùn)記錄表略)，通過簽到對培訓(xùn)人進(jìn)行約束，通過講師及學(xué)員意見對培訓(xùn)過程的好壞進(jìn)行控制等。還可在每次培訓(xùn)結(jié)束時對員工進(jìn)行考核，或者每兩周或一個月，對在此期間所培訓(xùn)的內(nèi)容進(jìn)行抽樣考核，并將考核成績納入oec考評。

以上只是對一次培訓(xùn)的過程控制，不僅要對一次培訓(xùn)進(jìn)行控制，而且還要對周培訓(xùn)計(jì)劃、月培訓(xùn)計(jì)劃等進(jìn)行控制，這里可以導(dǎo)入pdca戴明環(huán)進(jìn)行過程控制，戴明環(huán)原本是應(yīng)用于全面質(zhì)量管理當(dāng)中，pdca是英語單詞plan(計(jì)劃)、do(執(zhí)行)、check(檢查)和action(處理)的第一個字母，pdca循環(huán)就是按照這樣的順序進(jìn)行質(zhì)量管理，并且循環(huán)不止地進(jìn)行下去的科學(xué)程序。之所以引入pdca循環(huán)，是因?yàn)樗瑫r也適用于員工培訓(xùn)的過程控制，p(計(jì)劃)，這個計(jì)劃不僅包括目標(biāo)，而且也包括實(shí)現(xiàn)這個目標(biāo)需要采取的措施;計(jì)劃制定之后，就要嚴(yán)格的去d(執(zhí)行)，同時還要按照計(jì)劃進(jìn)行c(檢查)，看是否實(shí)現(xiàn)了預(yù)期效果，有沒有達(dá)到預(yù)期的目標(biāo);通過檢查找出問題和原因之后，最后就要進(jìn)行a(處理)，糾正錯誤，調(diào)整方向，重新制定培訓(xùn)p(計(jì)劃)，這樣一個循環(huán)往復(fù)的過程，可以使整個培訓(xùn)過程更加科學(xué)化、更加具有效果。

最后還要進(jìn)行效果反饋，其實(shí)培訓(xùn)效果反饋也是屬于過程控制的一部分，這里之所以把它單獨(dú)列出來，是因?yàn)檫@一項(xiàng)是經(jīng)常容易被忽略、但卻很重要的一個環(huán)節(jié)。培訓(xùn)效果反饋就是受訓(xùn)者對培訓(xùn)的滿意度、對培訓(xùn)的意見和建議?？梢栽谂嘤?xùn)結(jié)束后，對受訓(xùn)者采取問卷或面談的形式。

下面是組織企業(yè)內(nèi)部培訓(xùn)的實(shí)施步驟(僅供參考)：

1、培訓(xùn)需求調(diào)查。可以采取溝通及問卷調(diào)查的方式確定。

2、培訓(xùn)計(jì)劃制定。根據(jù)培訓(xùn)需求調(diào)查的結(jié)果及其他因素的考慮，首先由相關(guān)部門人員提案，經(jīng)內(nèi)部討論后確定培訓(xùn)計(jì)劃(以周或月為一個單位)。

3、培訓(xùn)安排與實(shí)施。確定將要培訓(xùn)的地點(diǎn)和確定培訓(xùn)師。

4、培訓(xùn)的過程控制及效果反饋，pdca循環(huán)模式的執(zhí)行。

溫馨提示：一個計(jì)劃的實(shí)施難在執(zhí)行和堅(jiān)持上，“說起來重要，做起來次要，忙起來不要”，這是在一個計(jì)劃實(shí)施過程中經(jīng)常出現(xiàn)的情況，要想使一個計(jì)劃成功的運(yùn)轉(zhuǎn)，就需要避免惰性心理的出現(xiàn)。

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性篇八

錯過了企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)這一課很是遺憾，不過我想通過課后對講義的認(rèn)真研讀和對相關(guān)知識的查閱，也能彌補(bǔ)一些缺憾吧。當(dāng)今社會是個訊息萬變的社會，充滿了激烈的競爭，這其中既有高額利潤的誘惑，也深藏著各種風(fēng)險(xiǎn)的陷阱。因此各企業(yè)在追求利潤的最大化時，也面臨著如何將風(fēng)險(xiǎn)最小化的挑戰(zhàn)。因此我想能及時學(xué)習(xí)一些風(fēng)險(xiǎn)管理方面的知識，并了解這方面的一些案例，既有益又很必要!

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理是指企業(yè)為了長遠(yuǎn)發(fā)展，達(dá)到經(jīng)營管理的預(yù)期目標(biāo)以及為此而擬定的制度或程序能夠得以實(shí)現(xiàn)，在企業(yè)內(nèi)部實(shí)施的各種制約和調(diào)節(jié)的組織、計(jì)劃、方法和程序，其目的在于防止目標(biāo)的偏離或降低風(fēng)險(xiǎn)管理成本。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的定義看似比較簡短，但內(nèi)容卻很豐富。每個企業(yè)在經(jīng)營中都有可能性發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，但如何化解和減少風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)經(jīng)營者必須進(jìn)行研究的，企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理是一項(xiàng)重要的工作。在企業(yè)家的頭腦中首先要明確有哪幾種風(fēng)險(xiǎn)，然后有的放矢地采取措施。只有加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識，進(jìn)行科學(xué)的管理和科學(xué)的決策，建立起相應(yīng)的制度才能避免風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。從目前市場環(huán)境來看大致有七種風(fēng)險(xiǎn)，相應(yīng)采取的措施有：

第一為投資風(fēng)險(xiǎn)。它是指因投資不當(dāng)造成投產(chǎn)企業(yè)經(jīng)營的效益不好，投資資本下跌。企業(yè)對此應(yīng)采?。涸陧?xiàng)目投資前，一定要各職能部門和項(xiàng)目評審組一起進(jìn)行嚴(yán)格的、科學(xué)的審查和論證，不能盲目運(yùn)作。對外資項(xiàng)目更不能作風(fēng)險(xiǎn)承諾，也不能作差額擔(dān)保和許諾固定回報(bào)率。

第二為經(jīng)濟(jì)合同風(fēng)險(xiǎn)。它是指企業(yè)在履行經(jīng)濟(jì)合同過程中，對方違反合同規(guī)定或遇到不可抗力影響，造成本企業(yè)的經(jīng)濟(jì)損失。因此，企業(yè)在進(jìn)行經(jīng)營和產(chǎn)品合同簽訂后的履約及賠償責(zé)任問題。合同簽訂后還應(yīng)密切注視其執(zhí)行情況，要有遠(yuǎn)見地處理隨時發(fā)生的變化。

第三為產(chǎn)品市場風(fēng)險(xiǎn)。它是指因市場變化、產(chǎn)品滯銷等原因?qū)е碌鴥r或不能及時賣出自己的產(chǎn)品。產(chǎn)生市場風(fēng)險(xiǎn)的原因有三個：(1)市場銷售不景氣，包括市場疲軟和產(chǎn)品產(chǎn)銷不對路;(2)商品更新?lián)Q代快，新產(chǎn)品不能及時投放市場;(3)國外進(jìn)口產(chǎn)品擠占國內(nèi)市場。企業(yè)管理讀書筆記第四為存貨風(fēng)險(xiǎn)。它是指因價格變動或過時、自然損耗等損失引起存貨價值減少。這時企業(yè)應(yīng)馬上清理存貨，生產(chǎn)時要控制投入、控制采購、按時產(chǎn)出，加強(qiáng)保管。有些觀念保守的企業(yè)擔(dān)心存貨貶值，怕影響當(dāng)前效益，長期不處理，結(jié)果造成產(chǎn)品積壓，損失越來越大。

第五為債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。它是指企業(yè)舉債不當(dāng)或舉債后資金使用不當(dāng)致使企業(yè)遭受損失。為了避免企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債，企業(yè)應(yīng)控制負(fù)債比率。許多企業(yè)因股東投資強(qiáng)度不夠，便以舉債擴(kuò)大生產(chǎn)經(jīng)營或盲目擴(kuò)大征稅，結(jié)果提高資產(chǎn)負(fù)債率，造成資金周轉(zhuǎn)不靈，還會影響正常地還本付息。最有可能導(dǎo)致企業(yè)資不抵債而破產(chǎn)。

第六為擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。它是指為其他企業(yè)的貸款提供擔(dān)保，最后因其他企業(yè)無力還款而代其償還債務(wù)。企業(yè)應(yīng)謹(jǐn)慎辦理擔(dān)保業(yè)務(wù)，嚴(yán)格審批手續(xù)，一定要完善反擔(dān)保手續(xù)以避免不必要的損失。

第七為匯率風(fēng)險(xiǎn)。它是指企業(yè)在經(jīng)營進(jìn)出口及其他對外經(jīng)濟(jì)活動時，因本國與外國匯率變動，使企業(yè)在兌換過程中遭受的損失。企業(yè)平時就要隨時注意其外幣債務(wù)。密切注視各種貨幣的匯率變化，以便采取相應(yīng)措施。特別是在銀行有外幣貸款的企業(yè)更應(yīng)如此。

當(dāng)然我們身處物流企業(yè)，又有其特殊性。在講義中也具體陳述了物流企業(yè)常見的風(fēng)險(xiǎn)及規(guī)避法，如跟我們工作很貼近的操作風(fēng)險(xiǎn)，收款、結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)，而且還用華運(yùn)真實(shí)經(jīng)營中的風(fēng)險(xiǎn)案例為我們每一個華運(yùn)人敲響了警鐘!我們不要像溫室中的花朵，無憂無慮，也不要做溫水中的那只青蛙，悠然自得，因?yàn)檫@些“無憂無慮”和“悠然自得”的背后必然隱藏著一些無形的隱患。我想作為企業(yè)的一份子，在工作崗位上盡心盡力的同時，更要對企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)時刻保持一顆警覺的心!!

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性篇九

通過深入學(xué)習(xí)集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理，改變了我們對風(fēng)險(xiǎn)管理認(rèn)識的誤區(qū)，了解了企業(yè)管理中不斷變化的風(fēng)險(xiǎn)與責(zé)任，只有將風(fēng)險(xiǎn)意識貫穿于管理的各個環(huán)節(jié)中，對合同、項(xiàng)目等進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)評價和控制，降低各種風(fēng)險(xiǎn)所造成的損失，才能為企業(yè)實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)提供合理保證。

一、企業(yè)管理風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)具體表現(xiàn)形式：資本性項(xiàng)目需求不明確及項(xiàng)目實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)；合同定制不完善，簽訂合同、履行合同風(fēng)險(xiǎn)。費(fèi)用超支風(fēng)險(xiǎn)、進(jìn)度延期風(fēng)險(xiǎn)、質(zhì)量及安全風(fēng)險(xiǎn)；管理人員專業(yè)能力不夠而導(dǎo)致的運(yùn)營過程中的風(fēng)險(xiǎn)。

參與過合同、項(xiàng)目定制的人都會認(rèn)識到許多事情都可能出錯，一但出錯就可能給公司帶來危害、損失或其它不利影響。風(fēng)險(xiǎn)是在合同、項(xiàng)目定制中發(fā)生的一系列事件或不利結(jié)果的可能性。資本性項(xiàng)目是一項(xiàng)高風(fēng)險(xiǎn)的活動，在項(xiàng)目制定過程中的任何一個階段都可能存在風(fēng)險(xiǎn)。采取積極的風(fēng)險(xiǎn)管理方式，可以使項(xiàng)目進(jìn)程更加平穩(wěn)，可以規(guī)避、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，或緩解風(fēng)險(xiǎn)帶來的不利影響，而管理人員專業(yè)能力不夠則是導(dǎo)致這些風(fēng)險(xiǎn)的主要因素。

三、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范對策：

首先每個管理人員都應(yīng)該樹立先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理觀念。風(fēng)險(xiǎn)管理的任務(wù)就是尋找管理過程中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，衡量業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)度，在克服風(fēng)險(xiǎn)的同時從風(fēng)險(xiǎn)管理中創(chuàng)造收益。其次，增加必要的理論知識、實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和管理能力，管理知識、技術(shù)水平未達(dá)到應(yīng)有的要求，是制約合同、項(xiàng)目管理水平提高的重要因素。再次，管理人員應(yīng)積極參與合同、項(xiàng)目管理體系，從招標(biāo)開始、直到合同終止的全過程對項(xiàng)目進(jìn)行預(yù)測、計(jì)劃、分析、核算和控制，建成項(xiàng)目合同管理的一整套網(wǎng)絡(luò)體系，進(jìn)行全過程管理。

要以下幾個層面進(jìn)行調(diào)整：首先要認(rèn)真分析合同、項(xiàng)目條款，分析這些條款中有沒有潛在風(fēng)險(xiǎn)，有沒有對我方不利的提法和約束性條件，變更、索賠條款是否公平合理等。其次，雖然招標(biāo)前已經(jīng)對對方的資質(zhì)情況進(jìn)行了審查，但是真正簽訂合同前應(yīng)再確認(rèn)一次對方是否具有相應(yīng)資質(zhì)條件，而且還要調(diào)查其是否確實(shí)具備相應(yīng)施工能力。堵塞一切可能的漏洞，以達(dá)到防范風(fēng)險(xiǎn)的目的。

其次，在協(xié)商過程中，一定要把自己的意思準(zhǔn)確全面的表達(dá)出來。根據(jù)《合同法》、《招標(biāo)投標(biāo)法》的規(guī)定，在招標(biāo)投標(biāo)過程中要注意以下問題：招標(biāo)文件在性質(zhì)上屬于要約邀請，不具有法律約束力，但它的內(nèi)容對后續(xù)的中標(biāo)簽約和施工影響很大，必須予以重視。要注意分析招標(biāo)文件中給定的項(xiàng)目性質(zhì)、技術(shù)要求、工程相關(guān)條件以及給定的主要合同條款，對其超出自身?xiàng)l件和可能導(dǎo)致違法違規(guī)的要特別注意，應(yīng)在標(biāo)書中對其進(jìn)行適當(dāng)處理。

第三，對于管理人員而言，專業(yè)素質(zhì)又包括以下幾個方面：一是感知能力。同樣一個的項(xiàng)目，有人可以從中發(fā)現(xiàn)問題，或者提出創(chuàng)新機(jī)制、防范風(fēng)險(xiǎn)的宏觀建議。但有人員卻不能發(fā)現(xiàn)問題，其原因就在于缺乏感知能力，缺乏對防范風(fēng)險(xiǎn)的敏感性；二是學(xué)習(xí)和創(chuàng)新能力。項(xiàng)目管理人員不斷面對新的對象和新的問題，只有加強(qiáng)自身學(xué)習(xí)，不斷掌握新的理論知識，不斷創(chuàng)新，才有可能實(shí)現(xiàn)揭示風(fēng)險(xiǎn)保障企業(yè)經(jīng)濟(jì)安全的目標(biāo)；三是突破能力。從一個項(xiàng)目進(jìn)展到更大的項(xiàng)目，必須在合同、項(xiàng)目的很多方面取得突破。一切管理工作的實(shí)施是以人為本的，工程項(xiàng)目、合同管理沒有管理人員的全員參與、主動配合就無從談起，設(shè)備管理人員能動性的發(fā)揮和素質(zhì)的高低極大地制約著設(shè)備管理的績效。如何將兩者有效地結(jié)合起來，最大限度地發(fā)揮人的主觀能動性，降低企業(yè)成本，使企業(yè)利益最大化，是項(xiàng)目合同管理中，擺在我們面前的重要課題。

經(jīng)營管理部。

2012年7月20日。

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性篇十

（1）從企業(yè)戰(zhàn)略出發(fā)，統(tǒng)一風(fēng)險(xiǎn)度量，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和應(yīng)對策略。

（2）明確風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)，將風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任落實(shí)到企業(yè)的各個層面。

（3）形成風(fēng)險(xiǎn)管理信息收集、分析、報(bào)告系統(tǒng)，為有效監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)和應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)提供依據(jù)。

（4）避免企業(yè)重大損失，支持企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

（5）使外部投資人、監(jiān)管者了解企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。

（6）行成自我運(yùn)行、自我完善的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。

（1）戰(zhàn)略性。風(fēng)險(xiǎn)管理更重要的應(yīng)用于企業(yè)戰(zhàn)略管理層面，站在戰(zhàn)略層面整合和管理企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是全面風(fēng)險(xiǎn)管理的價值所在。

（2）全員化。企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理時一個由企業(yè)董事會、管理層和所有員工參與的，旨在把風(fēng)險(xiǎn)控制在風(fēng)險(xiǎn)容量以內(nèi)，增進(jìn)企業(yè)價值的過程。在這個過程中，只有將風(fēng)險(xiǎn)意識轉(zhuǎn)化為全體員工的共同認(rèn)識和自覺行動，才能確保風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

（3）專業(yè)性。要求企業(yè)內(nèi)部必須實(shí)施專業(yè)化的風(fēng)險(xiǎn)管理。

（4）二重性。全面風(fēng)險(xiǎn)管理既要管理純粹的風(fēng)險(xiǎn)，也要管理機(jī)會風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)損失可能發(fā)生可能不發(fā)生時，設(shè)法降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能；當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)損失不能避免時，見諒減少損失至最小化；當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)示著機(jī)會時，化風(fēng)險(xiǎn)為增進(jìn)企業(yè)價值的機(jī)會。

（5）系統(tǒng)性。全面風(fēng)險(xiǎn)管理必須擁有一套系統(tǒng)的、規(guī)劃的方法，來確保所有的風(fēng)險(xiǎn)都得到識別，資源能夠被有效地利用于緊迫風(fēng)險(xiǎn)的管理。

政治風(fēng)險(xiǎn)和新興經(jīng)濟(jì)體的作用中東和北非地區(qū)發(fā)生大規(guī)模政局動蕩等事件清楚表明政治風(fēng)險(xiǎn)的存在。另外，各界普遍預(yù)測以中國為首的金磚四國經(jīng)濟(jì)體將崛起成為未來世界舞臺上的重要力量，這些都意味著政治風(fēng)險(xiǎn)狀況和西方勢力政治影響力將發(fā)生永久性變化。如果上升到風(fēng)險(xiǎn)管理更為復(fù)雜的層面，針對國內(nèi)外政府的游說甚至可以在一定程度上影響政治風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和不利后果，這對于致力于進(jìn)行海外擴(kuò)張的中國企業(yè)而言極為重要。

政治風(fēng)險(xiǎn)的另外一個表現(xiàn)就是“不法經(jīng)濟(jì)”的興盛發(fā)展。世界經(jīng)濟(jì)論壇(wef)發(fā)布的《2011年全球風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告》（第六版）就指出，非法貿(mào)易目前已占到全球經(jīng)濟(jì)總量的7%-10%。對此，達(dá)信建議企業(yè)應(yīng)擁有一份明晰且經(jīng)過測試的應(yīng)急危機(jī)管理計(jì)劃，可以在政治風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生時啟動，確保業(yè)務(wù)應(yīng)變能力獲得一定程度的保障，從而降低業(yè)務(wù)中斷風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。此外，在風(fēng)險(xiǎn)識別與評估方面，應(yīng)注意涵蓋法治、人權(quán)以及商業(yè)道德等新興風(fēng)險(xiǎn)。

供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)和業(yè)務(wù)應(yīng)變能力經(jīng)濟(jì)全球化的進(jìn)一步深入使得供應(yīng)商層數(shù)激增，供應(yīng)鏈日趨國際化和復(fù)雜化，高度依賴于大量風(fēng)險(xiǎn)變量的成功運(yùn)行，通常缺乏應(yīng)變能力。特別是今年早些時候發(fā)生的日本大地震將企業(yè)面臨的供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)得淋漓盡致。同時，信用緊縮和經(jīng)濟(jì)產(chǎn)出降低已導(dǎo)致全球許多企業(yè)破產(chǎn)，這無疑給供應(yīng)鏈的應(yīng)變能力帶來了更大的考驗(yàn)。隨著經(jīng)濟(jì)形勢和海嘯、火山灰等事件暴露出供應(yīng)鏈抗壓能力脆弱的缺點(diǎn)，各公司已開始認(rèn)識到，盡管日益全球化的供應(yīng)鏈網(wǎng)絡(luò)能夠帶來明顯效益，但是供應(yīng)鏈中斷也會帶來極為嚴(yán)峻的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

企業(yè)意識到過去20年中發(fā)展起來的外包和海外運(yùn)營趨勢很大程度上依賴供應(yīng)商，因此一些公司正在尋求“回歸”，以增強(qiáng)對供應(yīng)鏈和相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的控制。達(dá)信指出，中國企業(yè)在走向國際的同時，也更加深入地參與到全球供應(yīng)鏈的體系中。這些企業(yè)應(yīng)確保針對關(guān)鍵供應(yīng)商實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理流程和應(yīng)急計(jì)劃，并評估風(fēng)險(xiǎn)潛在影響的管控措施，將企業(yè)自身的風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)延伸到第三方。此外，除了制定并定期更新內(nèi)部應(yīng)急計(jì)劃、替代供應(yīng)商以及業(yè)務(wù)持續(xù)性方案，還應(yīng)建立盡職調(diào)查程序，確保供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)管理的可持續(xù)性。

資本投資和項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)資本投資和相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)并不是新型風(fēng)險(xiǎn)，但是對于進(jìn)行海外擴(kuò)張的中國企業(yè)而言，準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)信息有助于區(qū)分那些回報(bào)相似但風(fēng)險(xiǎn)迥異的項(xiàng)目。達(dá)信認(rèn)為，一個項(xiàng)目的預(yù)期資本回報(bào)應(yīng)根據(jù)其面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行衡量，例如國家/主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、交易服務(wù)商風(fēng)險(xiǎn)、道德/人權(quán)對公司聲譽(yù)的影響。對于“風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整資本回報(bào)率”近期開始被重新采用的現(xiàn)象，我們就不難看出：風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)作為資本投資決策時考慮的一個核心問題。企業(yè)需要做得是，確定在資本投資項(xiàng)目中能夠承受的單一風(fēng)險(xiǎn)和總體風(fēng)險(xiǎn)水平，同時創(chuàng)造分層把關(guān)的決策渠道，以確保整個項(xiàng)目周期內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)都能得到充分的考慮。同時，盡可能多收集項(xiàng)目相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)信息，以便進(jìn)行潛在結(jié)果分析。

網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)隨著電子商務(wù)的快速增長、互聯(lián)網(wǎng)的廣泛應(yīng)用以及各方對it系統(tǒng)的廣泛依賴，現(xiàn)在網(wǎng)絡(luò)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)對企業(yè)來講尤為突出，也受到各公司的密切關(guān)注。在涉及網(wǎng)絡(luò)盜竊、網(wǎng)絡(luò)間諜、網(wǎng)絡(luò)戰(zhàn)爭以及網(wǎng)絡(luò)恐怖主義在內(nèi)的網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)之中，數(shù)據(jù)存儲的安全是一項(xiàng)急需應(yīng)對的`重大挑戰(zhàn)，企業(yè)應(yīng)將“網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)”納入自身的風(fēng)險(xiǎn)管理流程。社交媒體/網(wǎng)絡(luò)已成為一個重要的威脅領(lǐng)域，國際內(nèi)部審計(jì)師協(xié)會普通審計(jì)管理會議近期進(jìn)行的一項(xiàng)民意測試顯示，38%的公司根本沒有社交媒體政策，71%的公司則沒有任何正式的培訓(xùn)或者促使員工了解相關(guān)政策。

企業(yè)應(yīng)制定社交媒體政策并積極推動培訓(xùn)，確保社交媒體融入危機(jī)公關(guān)計(jì)劃和業(yè)務(wù)影響情景?；ヂ?lián)網(wǎng)和計(jì)算機(jī)技術(shù)讓很多企業(yè)有機(jī)會把一些后臺運(yùn)營的業(yè)務(wù)外包，董事會應(yīng)確保采取必要的措施保護(hù)數(shù)據(jù)安全并防止服務(wù)的中斷。企業(yè)對it的依賴程度如此之高，確保系統(tǒng)實(shí)施相關(guān)過程中相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)得到有效管理至關(guān)重要?！傲钊藫?dān)憂的是，目前大多數(shù)企業(yè)并沒有考慮購買相關(guān)網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)來保護(hù)公司的資產(chǎn)。許多購買了財(cái)險(xiǎn)以及營業(yè)中斷險(xiǎn)的企業(yè)也坦言，他們并沒有考慮到購買的多數(shù)財(cái)險(xiǎn)并不承保多種it相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)?！表f樸指出。

合規(guī)與監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)隨著新的公司治理時代的來臨，董事會承擔(dān)著前所未有的壓力，需要確保其公司遵守新的監(jiān)管制度。隨著監(jiān)管部門的監(jiān)管力度越來越強(qiáng)，監(jiān)管活動日益全球化，公司問題也給董事帶來嚴(yán)峻的個人責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。在美國多起狀告企業(yè)的證券集體訴訟案中，個人董事被列為被告?！端_班斯-奧克斯利法案》和《多德-弗蘭克法案》都要求企業(yè)高管親自保證公司財(cái)務(wù)報(bào)表的準(zhǔn)確性。如果一旦證明有誤，首席執(zhí)行官和首席財(cái)務(wù)官將被責(zé)令返還與公司盈利和股價有關(guān)的薪酬所得。在英國，新的賄賂和環(huán)境責(zé)任法嚴(yán)格要求公司對腐敗和環(huán)境污染負(fù)責(zé)。如果企業(yè)高管坐視不管，將被起訴。韋樸指出，在這種環(huán)境下，確保企業(yè)的董責(zé)險(xiǎn)能否跟上監(jiān)管變化的步伐就顯得尤為重要。

在一個更加嚴(yán)苛的管理環(huán)境中，除了監(jiān)管問題引發(fā)外，股東、債券持有人、員工、競爭對手和政府部門等其他外部利益相關(guān)人也會提起索賠。事實(shí)表明，標(biāo)準(zhǔn)的董責(zé)險(xiǎn)已不可能完全應(yīng)付得了董事們目前所面臨的各種潛在問題。特別是董責(zé)險(xiǎn)保單同時保護(hù)公司和董事，而我們發(fā)現(xiàn)被保險(xiǎn)人之間的最佳保險(xiǎn)平衡點(diǎn)不同于公司之間的最佳保險(xiǎn)平衡點(diǎn)。因此，企業(yè)需要根據(jù)自身需求購買董責(zé)險(xiǎn)，免除董事們的后顧之憂。在許多國家，達(dá)信建議安排董責(zé)險(xiǎn)當(dāng)?shù)爻鰡?，以滿足當(dāng)?shù)乇ｋU(xiǎn)監(jiān)管要求。隨著跨轄區(qū)調(diào)查活動的增多，董事們的調(diào)查費(fèi)用可能需要由多個保單承保，因此在投保決策過程中進(jìn)行集中統(tǒng)籌成為許多公司的首選。

風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境越來越復(fù)雜，風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)聯(lián)程度不斷提高。達(dá)信提醒，除了重點(diǎn)關(guān)注上述的五大關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)外，董事會還需要考慮大量“新興”風(fēng)險(xiǎn)，例如資源安全（水、食品和能源）、新技術(shù)威脅和長期的人口變化，等等。

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性篇十一

在當(dāng)今企業(yè)建設(shè)中企業(yè)文化詞匯已經(jīng)成為現(xiàn)世紀(jì)的熱門詞匯和企業(yè)尋求建設(shè)的基本平臺，是一把不可多得的一柄寶劍，同時企業(yè)文化建設(shè)是在經(jīng)營中的另一種文化產(chǎn)品。這個文化建設(shè)是企業(yè)與員工應(yīng)該共同兼承的價值觀、共同遵守的信念和共同實(shí)施的行為方式。所以企業(yè)要注重管理的硬件方面，也要強(qiáng)調(diào)理性人性化的科學(xué)管理軟件建設(shè)，注重全體職工共有的價值觀念,注重強(qiáng)化職工對本企業(yè)的向心力,注重企業(yè)中的人際關(guān)系……。文化是企業(yè)管理中不可忽略的重要因素,對于企業(yè)的成功與否具有深刻的影響作用。企業(yè)文化中所包容的共同理想、價值觀念和行為準(zhǔn)則作為一個群體心理定勢及氛圍存在于企業(yè)職工中。在這種企業(yè)文化面前,職工會自覺地按照企業(yè)的共同價值及行為準(zhǔn)則去從事工作、學(xué)習(xí)、生活,發(fā)自內(nèi)心地為企業(yè)創(chuàng)造財(cái)富,這種作用是無法去度量和計(jì)算的。

企業(yè)文化建設(shè)是一種信念的力量、道德的力量、心里的力量，這三種力量互相的融通會促進(jìn)形成企業(yè)在不知覺的戰(zhàn)勝困難，取得決策勝利的無形力量。會起到強(qiáng)有力的經(jīng)營效益，無論在市場競爭還是客戶服務(wù)或者員工激勵都起到至關(guān)重要的作用。所以企業(yè)文化則是企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營中逐步形成的，為全體員工所認(rèn)同和遵守的有帶動組織性即；愿景、宗旨、精神、價值觀和經(jīng)營理念。企業(yè)文化可以是企業(yè)的靈魂，推動企業(yè)發(fā)展的不竭動力。

一：經(jīng)營哲學(xué)。

經(jīng)營哲學(xué)也稱企業(yè)哲學(xué)，是一個企業(yè)特有的從事生產(chǎn)經(jīng)營和管理。

活動的方法論原則。它是指導(dǎo)企業(yè)行為的基礎(chǔ)。一個企業(yè)在激烈的市。

營哲學(xué)。

二：價值觀念。

所謂價值觀念，是人們基于某種功利性或道義性的追求而對人們。

（個人、組織）本身的存在、行為和行為結(jié)果進(jìn)行評價的基本觀點(diǎn)。

企業(yè)的價值觀，是指企業(yè)職工對企業(yè)存在的意義、經(jīng)營目的、經(jīng)營宗。

旨的價值評價和為之追求的整體化、個異化的群體意識，是企業(yè)全體。

職工共同的價值準(zhǔn)則。

三：企業(yè)精神。

企業(yè)精神是指企業(yè)基于自身特定的性質(zhì)、任務(wù)、宗旨、時代要求。

和發(fā)展方向，并經(jīng)過精心培養(yǎng)而形成的企業(yè)成員群體的精神風(fēng)貌。企。

業(yè)精神是企業(yè)文化的核心，在整個企業(yè)文化中起著支配的地位。企業(yè)。

精神以價值觀念為基礎(chǔ)，以價值目標(biāo)為動力，對企業(yè)經(jīng)營哲學(xué)、管理。

制度、道德風(fēng)尚、團(tuán)體意識和企業(yè)形象起著決定性的作用。

企業(yè)道德是指調(diào)整本企業(yè)與其它企業(yè)之間、企業(yè)與顧客之間、企。

業(yè)內(nèi)部職工之間關(guān)系的行為規(guī)范的總和。它是從倫理關(guān)系的角度，以。

善與惡、公與私、榮與辱、誠實(shí)與虛偽等道德范疇為標(biāo)準(zhǔn)來評價和規(guī)。

范企業(yè)。

五：團(tuán)體意識。

團(tuán)體即組織，團(tuán)體意識是指組織成員的集體觀念。團(tuán)體意識是。

分，使他們對企業(yè)的成就產(chǎn)生榮譽(yù)感，從而把企業(yè)看成是自己利益的共同體和歸屬。

企業(yè)形象是企業(yè)通過外部特征和經(jīng)營實(shí)力表現(xiàn)出來的，被消費(fèi)者。

和公眾所認(rèn)同的企業(yè)總體印象。由外部特征表現(xiàn)出來的企業(yè)的形象稱。

表層形象，如簡單廣告語，讓大家一語成心，記憶猶新等；通過經(jīng)營。

實(shí)力表現(xiàn)出來的形象稱深層形象，它是企業(yè)內(nèi)部要素的集中體現(xiàn)，如。

人員素質(zhì)、生產(chǎn)經(jīng)營能力、管理水平等。

企業(yè)制度是在生產(chǎn)經(jīng)營實(shí)踐活動中所形成的，對人的行為帶有強(qiáng)。

力。

所以杰出而成功的企業(yè)都有強(qiáng)有力的企業(yè)文化，正是企業(yè)文化；

這一非技術(shù)、非經(jīng)濟(jì)的因素，導(dǎo)致了這些決策的產(chǎn)生、企業(yè)中的人事。

任免，小至員工們的行為舉止、衣著愛好、生活習(xí)慣等。在兩個其他。

條件都相差無幾的企業(yè)中，由于其文化的強(qiáng)弱，對企業(yè)發(fā)展所產(chǎn)生的后果就完全不同。

所以一個好的企業(yè)文化要具備三個要素：明確又遠(yuǎn)大的目標(biāo)、正。

確的價值取向、統(tǒng)一的行為方式。在某種意義上來說，企業(yè)文化的重。

要性甚至并不局限于企業(yè)自身，也是對社會具有深遠(yuǎn)影響的大事。經(jīng)。

國家的利益共享。

徐成績。

2014年6月13日。

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性篇十二

1．重大風(fēng)險(xiǎn)情況。

xxxx公司對重大風(fēng)險(xiǎn)管理采取提前預(yù)防、重點(diǎn)控制、專人監(jiān)控、專項(xiàng)處理的管理策略。公司對風(fēng)險(xiǎn)控制措施得當(dāng)，運(yùn)行有效，未發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事件。對于重大風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對方案，公司采取演練重大風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，尋找處理過程中的不足，對應(yīng)對方案進(jìn)行優(yōu)化和改進(jìn)，同時加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)知識學(xué)習(xí)與經(jīng)驗(yàn)交流，樹立風(fēng)險(xiǎn)意識和危機(jī)意識，提前做好重大風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防工作。

做好了重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。公司風(fēng)險(xiǎn)管理小組對已確立的風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行監(jiān)控，定期對風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的可能性進(jìn)行評估，當(dāng)估值達(dá)到預(yù)警指標(biāo)值時啟動預(yù)警機(jī)制，根據(jù)預(yù)警機(jī)制對風(fēng)險(xiǎn)事件因素進(jìn)行處理，防范避免風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生。本企業(yè)在2012無重大風(fēng)險(xiǎn)情況。

公司經(jīng)營班子設(shè)置總經(jīng)辦，下設(shè)綜合管理部，生產(chǎn)部、

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性篇十三

下面是小編為大家整理的,供大家參考。

一、2013年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作回顧

根據(jù)2013年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)際需求，對內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組進(jìn)行了調(diào)整，明確了各部門職責(zé)分工，在機(jī)關(guān)本級建立了內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理聯(lián)絡(luò)員制度，在所屬各子、分公司和直管項(xiàng)目部明確了風(fēng)險(xiǎn)管理主責(zé)部門，切實(shí)加強(qiáng)了風(fēng)險(xiǎn)管理工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，完善了信息溝通機(jī)制。同時，進(jìn)一步完善風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)制度，結(jié)合自身實(shí)際，制定了《xxx公司重大風(fēng)險(xiǎn)事件分析報(bào)告制度》、《xxx公司風(fēng)險(xiǎn)信息收集管理辦法》、《xxx公司風(fēng)險(xiǎn)評估實(shí)施細(xì)則》等規(guī)章制度，規(guī)范了風(fēng)險(xiǎn)信息收集、風(fēng)險(xiǎn)評估、重大風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告的工作程序和方法。

為進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理工作，提高公司治理水平和風(fēng)險(xiǎn)管理能力，集團(tuán)公司全面啟動了以全面風(fēng)險(xiǎn)管理為導(dǎo)向的內(nèi)部控制體系建設(shè)，制定了《實(shí)施方案》，聘請外部咨詢機(jī)構(gòu)專家進(jìn)行專業(yè)指導(dǎo)，組織機(jī)關(guān)各部門對集團(tuán)公司業(yè)務(wù)流程和規(guī)章制度進(jìn)行全面梳理，對流程進(jìn)行了優(yōu)化，對制度進(jìn)行了完善，編制了《內(nèi)部控制管理手冊》和《制度手冊》。針對近150個業(yè)務(wù)流程開展了業(yè)務(wù)層面的風(fēng)險(xiǎn)評估，收集和分析相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)信息，制定了合理、有效的風(fēng)險(xiǎn)管理方案及內(nèi)部控制措施，保證了體系的完整性和有效性。

堅(jiān)持多渠道、多形式、多場合開展風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控學(xué)習(xí)和宣傳教育工作，分別于6月份和11月份舉辦了兩期培訓(xùn)班，對內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)知識和業(yè)務(wù)進(jìn)行了培訓(xùn)和宣貫。同時，將工作重心下移，集團(tuán)公司分管領(lǐng)導(dǎo)親自帶隊(duì)，組織人員深入各子公司和直管項(xiàng)目部，對內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行現(xiàn)場指導(dǎo)，通過上下聯(lián)動共同推進(jìn)和完善風(fēng)險(xiǎn)管理工作。通過培訓(xùn)和輔導(dǎo)，營造了風(fēng)險(xiǎn)管理的氛圍，提升了全員風(fēng)險(xiǎn)意識，也大大提高了各部門、各單位參與風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控工作的主動性和積極性，推動了內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理各項(xiàng)工作的有序開展。

針對2013年度集團(tuán)公司重大、重要風(fēng)險(xiǎn)組織制訂了具體管控方案和整改計(jì)劃，明確了整改責(zé)任部門、責(zé)任人員、時間節(jié)點(diǎn)、整改方案和措施等，對企業(yè)發(fā)展運(yùn)營中存在的風(fēng)險(xiǎn)、問題和短板進(jìn)行整改和完善，切實(shí)加強(qiáng)重大、重要風(fēng)險(xiǎn)的管控。

集團(tuán)公司以開展“管理提升活動”為契機(jī)，全力推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理專項(xiàng)提升。在健全和完善內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系、編制《內(nèi)部控制手冊》、抓好風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控業(yè)務(wù)培訓(xùn)及風(fēng)險(xiǎn)評估等工作的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向，開展了重大、重要風(fēng)險(xiǎn)與業(yè)務(wù)流程的對接，明確了各部門應(yīng)完善的重點(diǎn)業(yè)務(wù)流程和管理制度，指導(dǎo)各部門梳理業(yè)務(wù)流程，編制權(quán)限指引表，確保了內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)各項(xiàng)工作的實(shí)用性。同時，建立信息溝通平臺，持續(xù)收集風(fēng)險(xiǎn)信息，不斷完善內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)信息的報(bào)告制度、預(yù)警體系、應(yīng)對處理機(jī)制以及內(nèi)部監(jiān)督體系等，保證了風(fēng)險(xiǎn)管理工作的實(shí)效性和全面性。

通過對2013年度重大、重要風(fēng)險(xiǎn)評估情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，集團(tuán)公司確定了本年度重點(diǎn)管控的8項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)分別為安全風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)、人力資源風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、價格風(fēng)險(xiǎn)、競爭風(fēng)險(xiǎn)、成本費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)，并制定了管控實(shí)施方案，明確了相關(guān)責(zé)任部門，對風(fēng)險(xiǎn)管控和整改情況進(jìn)行了全程監(jiān)控，確保了重大、重要風(fēng)險(xiǎn)管控工作在集團(tuán)上下得到有效落實(shí)。

2013年國內(nèi)重大安全事故頻發(fā)，安全形勢嚴(yán)峻，集團(tuán)公司對安全風(fēng)險(xiǎn)重點(diǎn)加強(qiáng)防控。一是全面深化安全教育，提升全員安全意識。于3月份召開了安全生產(chǎn)培訓(xùn)視頻會議，邀請了鐵道部安監(jiān)司及股份公司安質(zhì)部領(lǐng)導(dǎo)現(xiàn)場授課，明確了年度安全工作目標(biāo)，確定了重點(diǎn)監(jiān)管項(xiàng)目，提出通過抓“三基”（基本、基礎(chǔ)、基層），提升全員安全的行為能力、各級領(lǐng)導(dǎo)干部的履職能力和安全事故的防范能力，培育良好的企業(yè)安全文化，為企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展保駕護(hù)航。二是強(qiáng)化安全管理干部業(yè)務(wù)培訓(xùn)，打造專家型安全管理隊(duì)伍。6月份與石家莊鐵路職業(yè)技術(shù)學(xué)院聯(lián)合舉辦了安全管理干部培訓(xùn)班，邀請專家教授講課，培訓(xùn)各級安全管理干部人員54人，提升了集團(tuán)安全管理隊(duì)伍的整體素質(zhì)。三是深入開展安全大檢查。為應(yīng)對嚴(yán)峻的安全生產(chǎn)形勢，集團(tuán)公司下發(fā)了全面排查整治工程建設(shè)隱患的緊急通知，在全集團(tuán)部署為期3個月的安全大檢查工作，成立了11個檢查組，由集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)帶隊(duì)，深入施工一線，查安全意識、查安全管理、查現(xiàn)場安全，全面排查各類安全隱患，做到了不留死角，不留盲區(qū)，確保了集團(tuán)公司施工安全持續(xù)穩(wěn)定。

重點(diǎn)從全面預(yù)算管理和資金管控兩個方面加大風(fēng)險(xiǎn)防控力度。預(yù)算管理方面，一是堅(jiān)持“開源節(jié)流、多收緩支”的原則，嚴(yán)格做到預(yù)算與成本費(fèi)用控制相匹配，與資金收支相統(tǒng)一。二是采取“自下而上、逐級審核，自上而下、細(xì)化分類”的措施，統(tǒng)一編制規(guī)則，統(tǒng)一表單格式，統(tǒng)一數(shù)據(jù)口徑。三是應(yīng)用信息系統(tǒng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)申請占用預(yù)算、網(wǎng)上審批剛性控制等功能，強(qiáng)化事前預(yù)測、過程控制、動態(tài)監(jiān)測、分析預(yù)警等。四是解決了預(yù)算編制數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確、編報(bào)不及時、業(yè)務(wù)量大的問題，提高了預(yù)算編制質(zhì)量和效率。資金管控方面，一是強(qiáng)力推進(jìn)清欠清收，以工程款回收為源頭，緊盯“四類”款項(xiàng)（合同預(yù)付款及進(jìn)度款、尾工款及質(zhì)保金、其他應(yīng)收款、逾期債權(quán)）, 實(shí)施“五定”措施，狠抓催收，確保早收、多收、快收；
于九月底召開了清欠收款專題會議，對當(dāng)前企業(yè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中存在的債權(quán)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了深入分析，研究部署了四季度清欠清收工作，在全集團(tuán)發(fā)起“大干90天、收款65億元”的攻堅(jiān)戰(zhàn)。二是優(yōu)化資金運(yùn)作，推行“個人信用卡先支付后報(bào)銷”，實(shí)施“報(bào)銷款強(qiáng)制歸還備用金”等措施，加大“備用金、周轉(zhuǎn)金、保證金、往來款”等清理力度，壓減無效占用。三是優(yōu)化備用金、勞務(wù)款、材料款、經(jīng)費(fèi)、其他款項(xiàng)等五項(xiàng)資金支付流程，固化植入系統(tǒng)，降低了貨幣資金占用。四是上收大額資金支付審批權(quán)限，集團(tuán)公司上收直管項(xiàng)目單筆支付資金500萬元以上審批權(quán)限，工程公司上收項(xiàng)目單筆支付資金10萬元以上審批權(quán)限。

重點(diǎn)防控因項(xiàng)目管理不科學(xué)、過程監(jiān)控不到位帶來的一系列風(fēng)險(xiǎn)，包括工程進(jìn)度延誤、安全和質(zhì)量事故、成本失控、大面積虧損等。集團(tuán)公司通過“一項(xiàng)目一考核，一考核一兌現(xiàn)”，對項(xiàng)目管理進(jìn)行全過程監(jiān)控，堅(jiān)持標(biāo)準(zhǔn)化管理，以科學(xué)的技術(shù)、管理、作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)為基礎(chǔ)，以完善的制度體系為抓手，精心組織，精心施工，確保所有工程項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)閉環(huán)管理，有序可控。通過超前謀劃方案，合理調(diào)配資源，重點(diǎn)布控關(guān)鍵環(huán)節(jié)，確保完成節(jié)點(diǎn)工期等措施來防控工期延誤風(fēng)險(xiǎn)。通過加大培訓(xùn)力度，深入開展安全和質(zhì)量大檢查活動，防控安全質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)，確保項(xiàng)目平穩(wěn)有序運(yùn)行。通過加強(qiáng)成本管理，加大對工程違規(guī)外包、設(shè)備違規(guī)租賃、物資管理混亂等懲處力度，防控成本失控、大面積虧損的風(fēng)險(xiǎn)。通過加強(qiáng)信用評價工作，打造良好的企業(yè)品牌形象，防范企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)。

隨著集團(tuán)公司經(jīng)營規(guī)模不斷擴(kuò)張，經(jīng)營領(lǐng)域不斷延伸，對人才的需求更加多元，因此，公司更加注重優(yōu)化人才隊(duì)伍的結(jié)構(gòu)，預(yù)防因人才結(jié)構(gòu)性短缺或失衡帶來的風(fēng)險(xiǎn)，不僅做好人才數(shù)量上的平衡，更從“質(zhì)”上從嚴(yán)要求。一是樹立正確的用人導(dǎo)向，突出業(yè)績和能力因素，提拔重用自我要求嚴(yán)格、管理才能突出、群眾評議良好的干部，對那些阿諛奉承、不說實(shí)話、不干實(shí)事的干部形成導(dǎo)向壓力，做到寧缺毋濫。二是著力加快人才培養(yǎng)，堅(jiān)持眼睛向內(nèi)，圍繞鐵路四電及相關(guān)專業(yè)，做好人才發(fā)展規(guī)劃，強(qiáng)化人才培養(yǎng)；
注重培養(yǎng)那些能干事、干成事的全面管理人才，給他們壓成才成長的擔(dān)子、搭展現(xiàn)才華的舞臺，增強(qiáng)責(zé)任意識，提高管理能力；
以一線作業(yè)班組建設(shè)為重點(diǎn)，強(qiáng)化各專業(yè)一線實(shí)作人員培養(yǎng)工作，發(fā)展壯大技能人才隊(duì)伍。三是積極營造良好的人才發(fā)展環(huán)境，突出“德才兼?zhèn)?、以德為先”的用人?biāo)準(zhǔn)和“五湖四海、任人唯賢”的用人原則，不斷完善和改進(jìn)以業(yè)績和能力為導(dǎo)向的考核評價機(jī)制、干部考評辦法和用人程序，探索建立符合企業(yè)長遠(yuǎn)發(fā)展的人才建設(shè)渠道。

主要通過創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，嚴(yán)格“五項(xiàng)”法律審核，提升企業(yè)防范法律風(fēng)險(xiǎn)能力。一是建立了重大合同法律風(fēng)險(xiǎn)告知制度，對重大合同中存在的法律風(fēng)險(xiǎn)問題，由法律事務(wù)部門以“法律風(fēng)險(xiǎn)告知書”的形式告知履約單位，通過溝通協(xié)商加以解決。二是建立了合同風(fēng)險(xiǎn)交底制度，對集團(tuán)公司新中標(biāo)項(xiàng)目合同中存在的法律風(fēng)險(xiǎn)問題進(jìn)行梳理分類，確定合同風(fēng)險(xiǎn)把控單位和把控部門，面對面與項(xiàng)目進(jìn)行交底，共同商討應(yīng)對措施。三是建立了知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)和研發(fā)配套管理機(jī)制，成立了知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)領(lǐng)導(dǎo)小組，對知識產(chǎn)權(quán)加強(qiáng)保護(hù)，在處理軟件侵權(quán)詐騙案件中發(fā)揮了積極作用，如在處理西門子西安公司與集團(tuán)公司共同擁有的“高速鐵路列控系統(tǒng)地面應(yīng)答器”專利技術(shù)主體轉(zhuǎn)讓有關(guān)事項(xiàng)談判過程中，有效規(guī)避了西門子西安公司企圖將專利技術(shù)轉(zhuǎn)讓給西門子公司背后的陷阱，維護(hù)了企業(yè)利益。四是健全了涉外合同評審機(jī)制，選派4人參加了股份公司組織的涉外法律和英語培訓(xùn)，充實(shí)了涉外法律人才隊(duì)伍，并在烏茲別克斯坦鐵路、坦桑尼亞電力成套項(xiàng)目、烏干達(dá)輸電線路、智利圣地亞哥地鐵3號線和6號線、尼日利亞等海外項(xiàng)目施組和合同評審中發(fā)揮了作用。五是認(rèn)真做好規(guī)章制度、經(jīng)濟(jì)合同、重要決策、授權(quán)委托、合同專用章使用等法律審核工作，做到嚴(yán)謹(jǐn)化、程序化和規(guī)范化，2013年集團(tuán)全面“五項(xiàng)”法律審核率達(dá)到100%，審核規(guī)章制度76個、審核合同文本1786份、審核合同用印34826個、辦理法人授權(quán)委托書157份，均無一差錯，全年沒有發(fā)生法律審核不嚴(yán)而產(chǎn)生的訴訟案件。

主要從項(xiàng)目投標(biāo)報(bào)價及物資集中采購兩方面預(yù)防價格波動風(fēng)險(xiǎn)。首先是項(xiàng)目定價方面，堅(jiān)持以效益為核心，對投標(biāo)項(xiàng)目進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān)，針對項(xiàng)目定價，制定了嚴(yán)格的評審程序和辦法，投標(biāo)前充分評估項(xiàng)目報(bào)價風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)控因定價不合理造成的效益不佳、賠本賺吆喝的風(fēng)險(xiǎn)，甚至給企業(yè)帶來聲譽(yù)上的損失。其次，在物資采購方面，一是堅(jiān)決落實(shí)集中采購各項(xiàng)規(guī)章制度，全面運(yùn)用內(nèi)部商務(wù)平臺，以完善的供應(yīng)網(wǎng)絡(luò)和信息網(wǎng)絡(luò)，形成批量價格優(yōu)勢，并不斷強(qiáng)化監(jiān)督考核力度，確保項(xiàng)目的預(yù)期效益。二是推行“法人一套帳”管理模式，確立集團(tuán)公司、工程公司法人（承包人）的采購責(zé)任主體地位，搭建由工程公司、指揮部、項(xiàng)目部共同參與的兩級物資設(shè)備集中采購平臺，固化采購流程，落實(shí)集采責(zé)任，明確采購權(quán)限、采購范圍，提升集采效能，把生產(chǎn)要素集中管控落到實(shí)處，實(shí)現(xiàn)降本增效的目標(biāo)。三是發(fā)揮物資分公司招投標(biāo)代理、采購服務(wù)、統(tǒng)購統(tǒng)銷、剩余物資回收利用、設(shè)備維修職能和采購平臺的作用，實(shí)現(xiàn)物資集中采購工作的制度化、規(guī)范化、常態(tài)化。

面對競爭激烈的市場環(huán)境，通過積極推進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，加快轉(zhuǎn)型升級，不斷增強(qiáng)企業(yè)競爭能力。一是鞏固優(yōu)勢市場，不斷提高公司在鐵路、公路“兩大市場”的占有率，堅(jiān)持把鐵路經(jīng)營作為集團(tuán)公司經(jīng)營承攬的重中之重，保持鐵路市場的優(yōu)勢競爭地位。二是注重細(xì)分市場，強(qiáng)化公司在城市軌道交通、市政、房建、機(jī)場碼頭、水利電力等領(lǐng)域的經(jīng)營力度。三是不斷提高設(shè)計(jì)咨詢、物流、工業(yè)和房地產(chǎn)業(yè)務(wù)等非工程承包業(yè)務(wù)的營銷能力，推動企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。四是著力經(jīng)營創(chuàng)新，積極促進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級、產(chǎn)品升級。四是堅(jiān)持不懈地抓好基礎(chǔ)管理，推動隊(duì)伍建設(shè)上臺階、上水平，提升綜合競爭能力。

一是將成本費(fèi)用控制環(huán)節(jié)前移至資金支付關(guān)口，強(qiáng)化了以資金預(yù)算控制成本費(fèi)用支出，解決了借款費(fèi)用處理不及時、資金支付與經(jīng)費(fèi)管控脫節(jié)等問題。二是在財(cái)務(wù)集中核算系統(tǒng)中增加了成本費(fèi)用還原功能，統(tǒng)一核算口徑，真實(shí)反映成本費(fèi)用，加強(qiáng)了分析、評價的可比性。三是以責(zé)任主體和業(yè)務(wù)單元為對象，細(xì)化核算項(xiàng)目，強(qiáng)化成本精細(xì)分析。四是落實(shí)“八項(xiàng)”規(guī)定，嚴(yán)控非生產(chǎn)性開支，全年兩級機(jī)關(guān)和項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)同比下降超過10%。五是以“法人一套賬”為手段，上收重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)審批權(quán)限，集中配置項(xiàng)目人、財(cái)、物等資源，強(qiáng)化人員、賬戶、合同、預(yù)算、結(jié)算、支付、核算、勞務(wù)、物資、薪酬、成本、經(jīng)費(fèi)、稅務(wù)、二次經(jīng)營策劃等集中管控，促進(jìn)了成本費(fèi)用降低。

二、2013年度重大、重要風(fēng)險(xiǎn)評估情況

為進(jìn)一步加強(qiáng)企業(yè)重大、重要風(fēng)險(xiǎn)管控，集團(tuán)公司于2013年12月份組織開展了2014年度企業(yè)重大、重要風(fēng)險(xiǎn)評估工作。風(fēng)險(xiǎn)評估采取調(diào)查問卷的方式，圍繞戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等五大類一級風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域中的45個二級風(fēng)險(xiǎn)類別分別進(jìn)行了調(diào)查評估，共發(fā)出調(diào)查問卷50份，收回44份，調(diào)查評估范圍覆蓋集團(tuán)公司機(jī)關(guān)部門負(fù)責(zé)人以上人員、各部門內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理聯(lián)絡(luò)員及關(guān)鍵崗位人員。

從調(diào)查問卷統(tǒng)計(jì)結(jié)果來看，集團(tuán)公司2014年度重大、重要風(fēng)險(xiǎn)共計(jì)25項(xiàng)，較2013年明顯增多。之所以出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)偏好激增的現(xiàn)象，有多方面的原因，首先，未來一年宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境仍存在諸多不確定因素，矛盾和隱患較多，困難和問題沒有明顯緩解，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營將面臨更多挑戰(zhàn)，具體到集團(tuán)公司，主要表現(xiàn)在五個方面的挑戰(zhàn)：一是經(jīng)營能力的挑戰(zhàn)，最大的難題是經(jīng)營承攬能力不足，制約企業(yè)快速發(fā)展的一些瓶頸問題亟待解決。二是競爭能力的挑戰(zhàn)，最大的難題是經(jīng)營規(guī)模上不去，必須在保持利潤優(yōu)勢的基礎(chǔ)上研究應(yīng)對之策。三是盈利能力的考驗(yàn)，最大的壓力是挖潛增效，必須在目前人工成本持續(xù)增長、經(jīng)營規(guī)模偏小的不利局面下保持凈利潤每年10%的增長目標(biāo)。四是化解風(fēng)險(xiǎn)能力的挑戰(zhàn)，社會的不和諧因素逐漸增多，企業(yè)發(fā)展還要保持穩(wěn)中求進(jìn)、進(jìn)中求質(zhì)，這給我們提出了更高的要求。五是各級領(lǐng)導(dǎo)干部把控矛盾和維穩(wěn)能力的挑戰(zhàn)，企業(yè)發(fā)展各種深層次矛盾不斷凸現(xiàn)，需要我們不斷提升把控能力。這五種挑戰(zhàn)背后的諸多風(fēng)險(xiǎn)因素在本次風(fēng)險(xiǎn)評估中表現(xiàn)明顯。但另一方面，隨著集團(tuán)公司內(nèi)部控制與全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)的深入推進(jìn)及相關(guān)政策措施的陸續(xù)出臺，企業(yè)應(yīng)對重大、重要風(fēng)險(xiǎn)的能力和水平將持續(xù)提升，對風(fēng)險(xiǎn)的管控將更加科學(xué)、得力。

通過對調(diào)查結(jié)果的進(jìn)一步識別和分析，集團(tuán)公司確定了以下10項(xiàng)重要風(fēng)險(xiǎn)為2014年度重點(diǎn)管控風(fēng)險(xiǎn)：

1、市場環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。主要是外部宏觀經(jīng)濟(jì)形勢的變化給企業(yè)帶來的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。2014年我國經(jīng)濟(jì)基本面總體向好，但外部環(huán)境仍存在很多不確定因素，勞動力成本上升、稅負(fù)水平高、市場競爭激烈、企業(yè)負(fù)擔(dān)重等問題依然存在。

2、工程安全風(fēng)險(xiǎn)。主要表現(xiàn)在安全管理制度建設(shè)與完善、措施落實(shí)與檢查、事故處理等方面缺乏有效管理，導(dǎo)致施工生產(chǎn)存在安全隱患；
施工人員責(zé)任心不強(qiáng)，違規(guī)違章操作，忽視勞動保護(hù)要求，導(dǎo)致發(fā)生安全、質(zhì)量事故等。

3、成本費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)在人工成本、各種原材料價格上漲，生產(chǎn)過程中責(zé)任成本核算管理粗放，造成項(xiàng)目或產(chǎn)品成本未能得到有效控制，無法實(shí)現(xiàn)預(yù)期效益。

4、項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)在項(xiàng)目施工過程中，由于對工程進(jìn)度、質(zhì)量、成本、安全缺乏必要的、合理的監(jiān)控，導(dǎo)致工程項(xiàng)目無法按照計(jì)劃進(jìn)行，工程進(jìn)度延誤、成本不可控、甚至出現(xiàn)質(zhì)量問題和大面積虧損的風(fēng)險(xiǎn)。

5、社會輿情風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)在因缺乏有效的內(nèi)部或外部溝通渠道，對社會輿論估計(jì)不足，應(yīng)對被動，訊息傳達(dá)不及時、不準(zhǔn)確、不完整，給集團(tuán)公司實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)帶來影響；
對危機(jī)事件的處理不夠及時或不夠妥當(dāng)，導(dǎo)致危機(jī)事件的負(fù)面影響擴(kuò)大。

6、應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)在企業(yè)應(yīng)收賬款因市場變化或客戶財(cái)務(wù)狀況變化以及企業(yè)自身存在的問題等原因無法按時收回，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率較低，對企業(yè)的現(xiàn)金流造成壓力，導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債率過高，加大企業(yè)運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)。

7、訴訟法律風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)在經(jīng)營管理過程中存在不合法行為或合同管理不規(guī)范等，引起法律訴訟糾紛；
法律救濟(jì)措施不及時，處理不當(dāng)，造成損失擴(kuò)大等。

8、投資決策風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)在企業(yè)投資信息收集不完整，對外部投資環(huán)境把握不準(zhǔn)確，未能充分考慮投資潛在風(fēng)險(xiǎn)，或?qū)ν顿Y項(xiàng)目缺乏科學(xué)的科研論證，退出方案不合理等，導(dǎo)致公司不能及時止損或損失擴(kuò)大。

9、人力資源風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)在因用人導(dǎo)向不正確帶來的選人用人失誤；
因干部評價體系不健全，選拔渠道單一，“任人唯親”、“任人唯近”造成的干部隊(duì)伍戰(zhàn)斗力下降、凝聚力弱化等，不利于企業(yè)健康發(fā)展。

10、信息安全風(fēng)險(xiǎn)，隨著集團(tuán)公司信息化建設(shè)的深入推進(jìn)，信息安全風(fēng)險(xiǎn)需要引起重視，主要表現(xiàn)在信息資料保存、備份不合理，導(dǎo)致信息損毀或滅失；
企業(yè)關(guān)鍵信息泄露或丟失，給企業(yè)日常經(jīng)營帶來損失。

三、2014年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作安排

根據(jù)2014年度重大、重要風(fēng)險(xiǎn)評估情況，結(jié)合集團(tuán)公司面臨的形勢和任務(wù)，確定未來一年主要從以下幾方面繼續(xù)推進(jìn)集團(tuán)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作：

在股份公司重大、重要風(fēng)險(xiǎn)管控方案的基礎(chǔ)上，結(jié)合集團(tuán)公司2014年度重大、重要風(fēng)險(xiǎn)評估情況，針對確定的重大、重要風(fēng)險(xiǎn)制訂管控方案和整改計(jì)劃，明確整改責(zé)任部門、責(zé)任人員、時間節(jié)點(diǎn)、整改措施等，對集團(tuán)公司重點(diǎn)管控的10個風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時監(jiān)控，確保風(fēng)險(xiǎn)得到有效防控。

建立合理有效的風(fēng)險(xiǎn)信息收集渠道，推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)信息收集常態(tài)化、標(biāo)準(zhǔn)化和制度化，重點(diǎn)抓好各單位、各部門風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息、風(fēng)險(xiǎn)事件和案例分析、風(fēng)險(xiǎn)工作動態(tài)等三個方面信息的收集，采取風(fēng)險(xiǎn)信息快報(bào)、重大風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告、全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告等形式上報(bào)集團(tuán)公司管理層和股份公司。在對風(fēng)險(xiǎn)信息收集和評估分析的基礎(chǔ)上，完善集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、監(jiān)控體系。

在2013年集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控體系建設(shè)的基礎(chǔ)上，做好重大、重要風(fēng)險(xiǎn)與業(yè)務(wù)流程的對接，進(jìn)一步完善風(fēng)險(xiǎn)管控措施。同時，推動風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控體系建設(shè)的縱向深入發(fā)展，對工作方案進(jìn)行完善后，指導(dǎo)所屬各單位全面開展內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，建立相應(yīng)的考核評價機(jī)制，實(shí)時開展總結(jié)交流活動，促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理工作全面發(fā)展。

采取專家集中授課、有獎競賽等靈活多樣的形式組織風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控教育和培訓(xùn)。培訓(xùn)要更加注重系統(tǒng)性，從增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理意識到全面掌握風(fēng)險(xiǎn)管理知識再到熟練運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)評估、分析方法等，進(jìn)行全方位的系統(tǒng)培訓(xùn)，營造全員參與風(fēng)險(xiǎn)管理的氛圍，為風(fēng)險(xiǎn)工作的有序開展奠定基礎(chǔ)。

抓住集團(tuán)公司信息化建設(shè)的有利時機(jī)，研究探索全面風(fēng)險(xiǎn)管理信息化方案，將風(fēng)險(xiǎn)信息收集、風(fēng)險(xiǎn)評估、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等工作流程植入綜合信息管理系統(tǒng)，建立相應(yīng)的模塊，達(dá)到信息共享與互通，實(shí)現(xiàn)對各類風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)時監(jiān)控，及時預(yù)警，提高風(fēng)險(xiǎn)管理工作效率。

綜合研判國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢，處理好企業(yè)經(jīng)營能力不足、經(jīng)營規(guī)模上不去等突出問題，增加企業(yè)積累，提升企業(yè)應(yīng)對復(fù)雜外部環(huán)境的能力。一是從體制、機(jī)制方面加大改革力度，按照集團(tuán)公司與工程公司之間的市場功能定位和市場分工的基本原則，逐步將生產(chǎn)資源向工程公司集中，經(jīng)營資源向集團(tuán)公司集中，做實(shí)六大區(qū)域經(jīng)營指揮部，發(fā)揮好區(qū)域指揮部的陣地作用。二是多方施策，綜合用力，堅(jiān)定不移推進(jìn)“5311”業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級戰(zhàn)略，積極探索培育關(guān)聯(lián)新興業(yè)務(wù)領(lǐng)域的可行性和可能性，下大力氣突破經(jīng)營制約瓶頸，在穩(wěn)健型經(jīng)營的基礎(chǔ)上接受更好更快發(fā)展的考驗(yàn)。三是發(fā)揮好專業(yè)局這個既有優(yōu)勢，繼續(xù)鞏固利潤優(yōu)勢，在保證正常積累的同時，積極研討新對策，補(bǔ)齊發(fā)展短板，提高經(jīng)營規(guī)模支撐力度。四是加快培養(yǎng)經(jīng)營人才，不斷壯大經(jīng)營隊(duì)伍，力爭到2015年全集團(tuán)培養(yǎng)出300名以上的經(jīng)營骨干人才隊(duì)伍。

從目前安全管理形勢來看，我們的管理制度體系已經(jīng)比較健全，關(guān)鍵是抓落實(shí)。2014年安全風(fēng)險(xiǎn)防控，一是要抓作風(fēng)，重點(diǎn)從項(xiàng)目經(jīng)理的責(zé)任心和工班長的責(zé)任心抓起。二是從易發(fā)群傷群亡的重大風(fēng)險(xiǎn)源和最不放心的工種先下手，包括起吊作業(yè)、汽車載人、帶電作業(yè)、營區(qū)防火和既有線施工等。三是從基層工作和基礎(chǔ)工作抓起，要不斷提升基層干部的安全意識，避免上緊下松，力度層層衰減；
要抓好基礎(chǔ)，強(qiáng)化制度的執(zhí)行力；
要不斷深化安全生產(chǎn)培訓(xùn)，提高職工的安全生產(chǎn)技能；
要抓好架子隊(duì)建設(shè)這個根本性問題，組織好專業(yè)施工等。四是嚴(yán)字當(dāng)頭，敢于較真，堅(jiān)持鐵腕治理、鐵面問責(zé)，實(shí)行零容忍。

一是加強(qiáng)預(yù)算二三次分解工作，確保責(zé)任傳遞到職能終端。二是督促各單位認(rèn)真落實(shí)“一項(xiàng)目一推進(jìn)、一推進(jìn)六交底”制度，借鑒以往經(jīng)驗(yàn)做法，層層推進(jìn)，全面推廣。三是狠抓并賬、清算、決算、銷號、移交等工作，逐個盯控，倒排工期，早關(guān)后門，嚴(yán)控支出。四是強(qiáng)化變更索賠，將變更索賠工作前移至責(zé)任成本管理前端，研究施工合同、經(jīng)濟(jì)政策、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、現(xiàn)場差異等情況，抓好方案優(yōu)化、物資量價差處理及虛量進(jìn)藍(lán)圖等前期策劃工作；
圍繞隱蔽、遷改、過渡、附屬工程，“四新技術(shù)”、工期調(diào)整、與土建接口、電纜溝敷設(shè)與防護(hù)、光電纜及專用線引入、施工配合、看護(hù)巡視等，夯實(shí)資料收集、變更簽認(rèn)、差異消化等基礎(chǔ)工作；
緊抓投資檢算、概算清理等環(huán)節(jié)，加大跟蹤協(xié)調(diào)力度，提高索賠補(bǔ)差效益。各級經(jīng)管部門要加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，制定目標(biāo)，交底方法，過程督導(dǎo)。五是突出工程管理對經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的基礎(chǔ)作用，借助信息系統(tǒng)，加強(qiáng)工程數(shù)量管理工作，特別是重點(diǎn)抓好“五量”（施工圖、合同、定測、完工、變更工程數(shù)量），為編制責(zé)任成本預(yù)算、物資限額、驗(yàn)工計(jì)價、索賠補(bǔ)差等提供依據(jù)。六是突出物資管控對項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益影響的重要作用，加大集中采購力度，加強(qiáng)合同管理，嚴(yán)格限額發(fā)料制度，加強(qiáng)材料消耗核對、核算與管控。

主要解決好項(xiàng)目管理中的突出問題，一是合同中標(biāo)價預(yù)算及時分劈的問題，項(xiàng)目中標(biāo)后及時把預(yù)算分劈下去，著力從管理源頭上解決對下計(jì)價無依據(jù)、撥款無依據(jù)、責(zé)任成本預(yù)算編制無依據(jù)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任考核無依據(jù)而引發(fā)的亂計(jì)價、亂撥款和責(zé)任成本無從考核等經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序混亂的現(xiàn)象。二是進(jìn)一步規(guī)范物資招標(biāo)采購管理，認(rèn)真解決亂圍標(biāo)、亂告狀以及可能發(fā)生的暗箱操作等違規(guī)問題。三是提升重要管理制度的執(zhí)行力，嚴(yán)格執(zhí)行合同評審制度、工程計(jì)量支付制度、大額資金使用管理制度；
嚴(yán)格授權(quán)經(jīng)營，杜絕越權(quán)經(jīng)營；
嚴(yán)格執(zhí)行法人管項(xiàng)目有關(guān)原則，確保重大問題、重要事項(xiàng)始終處于受控狀態(tài)。四是強(qiáng)化二次經(jīng)營，抓好索賠補(bǔ)差，要求各單位對鐵路項(xiàng)目變更補(bǔ)差認(rèn)真落實(shí)“四定”（定責(zé)任人、定目標(biāo)值、定階段工作完成時限、定考核獎懲標(biāo)準(zhǔn)），力爭變更補(bǔ)差額能占到原合同額的15%以上。五是強(qiáng)化責(zé)任成本預(yù)算執(zhí)行檢查，加強(qiáng)成本費(fèi)用對標(biāo)，加強(qiáng)過程管控和考核，大力壓縮非生產(chǎn)性開支，降低管理成本。

重視輿情控制，抓好輿情管理。堅(jiān)持關(guān)口前移，從根本上消除產(chǎn)生負(fù)面信息的源泉，正確做好事，做好正確的事，真正筑起企業(yè)又好又快發(fā)展的“防火墻”。在當(dāng)前形勢下，要特別預(yù)防輿論事件的發(fā)生，一是抓好作風(fēng)建設(shè)，教育廣大干部職工對中央遏制“四風(fēng)”及“八項(xiàng)規(guī)定”相關(guān)要求保持清醒頭腦，引起足夠重視，切實(shí)做到真抓真改，改出實(shí)效。二是要求領(lǐng)導(dǎo)干部必須以身作則，率先垂范，勤政廉政，守住道德底線，遠(yuǎn)離紅線，不碰高壓線，不做損公肥私、損人利已的事情。三是積極解決職工群眾反映的熱點(diǎn)問題和難點(diǎn)問題，對拖欠工資及工程款、材料款的問題進(jìn)行排查，及時消除隱患和不穩(wěn)定因素。

千方百計(jì)追收欠款，把有效債權(quán)與剛性債務(wù)相對平衡作為改善資產(chǎn)質(zhì)量的一項(xiàng)重要工作來抓。一是高度重視債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)，特別關(guān)注老賬、呆賬、壞賬等顯性債權(quán)的清理清收，推動清收工作常態(tài)化。二是按照“閉環(huán)管理、責(zé)任落地”原則，健全目標(biāo)責(zé)任制度、例會制度、月分析制度、逐級監(jiān)管制度等，確保清收工作有組織、有崗位、有人員、有職責(zé)、有制度、有目標(biāo)。三是綜合用力，加速確權(quán)，分析應(yīng)收客戶工程款成因，并對癥下藥；
同時要前移確權(quán)工作，完善基礎(chǔ)資料，加強(qiáng)跟蹤協(xié)調(diào)，狠抓過程簽認(rèn)，夯實(shí)確權(quán)證據(jù)。四是創(chuàng)新手段，持久作戰(zhàn)，緊盯合同預(yù)付款及進(jìn)度款、尾工款及質(zhì)保金、其他應(yīng)收款（押金、保證金、備用金、周轉(zhuǎn)金）、逾期債權(quán)等。五是嚴(yán)格并賬，及時清算，強(qiáng)化制度執(zhí)行、計(jì)價結(jié)算、節(jié)點(diǎn)并賬等工作。六是強(qiáng)化考核，嚴(yán)格獎懲，科學(xué)核定指標(biāo)，嚴(yán)格責(zé)任交底，強(qiáng)化節(jié)點(diǎn)考核，及時獎懲兌現(xiàn)。

一是執(zhí)行好法律風(fēng)險(xiǎn)告知制度和合同風(fēng)險(xiǎn)交底制度，繼續(xù)堅(jiān)持“五項(xiàng)”法律審核，筑牢法律風(fēng)險(xiǎn)防范。二是繼續(xù)加大法律法規(guī)宣傳教育力度，增強(qiáng)法律法規(guī)意識，堅(jiān)持市場經(jīng)濟(jì)就是法制經(jīng)濟(jì)，做到知法、懂法、守法，嚴(yán)格履約，誠信經(jīng)營。三是在處理矛盾、糾紛和突發(fā)事件的過程中，講究方式方法，在尊重法律、尊重事實(shí)的前提下，做到有理、有利、有節(jié)，積極妥善地與當(dāng)事人主動溝通，就地及時化解矛盾，避免矛盾激化。四是建立合理的通報(bào)制度，對突發(fā)事件或重大糾紛案件，在第一時間逐級上報(bào)相關(guān)責(zé)任人及公司分管領(lǐng)導(dǎo)、主管領(lǐng)導(dǎo)，并同時向宣傳部門如實(shí)通報(bào)情況。五是實(shí)施嚴(yán)格的考核獎懲措施，對法律糾紛事件處置不當(dāng)、并由此引發(fā)媒體炒作，給企業(yè)造成惡劣影響的，追究相關(guān)單位和領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任。

一是加強(qiáng)投資項(xiàng)目的可研論證工作，尤其對工業(yè)企業(yè)投資項(xiàng)目嚴(yán)格履行論證、審批程序，切實(shí)防范投資風(fēng)險(xiǎn)，明年將對科技公司鋼鋁復(fù)合軌生產(chǎn)線投資項(xiàng)目進(jìn)行深入研究、論證，確保投資的可行性。二是提高投資項(xiàng)目的決策質(zhì)量和決策效率。沒有經(jīng)過專題會議研究論證的項(xiàng)目，不安排上董事會研究決策；
凡需由董事會決策的事項(xiàng)，須提前七天報(bào)董事會秘書處。三是按照中央及上級有關(guān)精神和要求，嚴(yán)格控制小轎車購買，原則上不準(zhǔn)購買小轎車，各公司項(xiàng)目部、工程指揮部越野車確需新購的，單價必須控制在28萬元以內(nèi)。

重點(diǎn)在干部選拔任用上加強(qiáng)管理，預(yù)防選人用人失誤帶來的風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)股份公司要求，在干部選拔上，堅(jiān)持三個原則：一是堅(jiān)持德才兼?zhèn)?、以德為先的原則，建立健全領(lǐng)導(dǎo)干部業(yè)績評價和政治品德、職業(yè)道德、社會公德、家庭美德等評價標(biāo)準(zhǔn)，注重選用講誠信、講包容、講團(tuán)結(jié)、講實(shí)干的人，選人與企業(yè)的核心價值觀相一致。二是堅(jiān)持“五湖四海”的原則，鼓勵多渠道選拔干部，廣開舉賢薦能之路，不搞“近親結(jié)婚”或“近親繁殖”。三是堅(jiān)持競爭擇優(yōu)的原則，加強(qiáng)各級領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)，不斷提高各級領(lǐng)導(dǎo)團(tuán)隊(duì)的凝聚力和戰(zhàn)斗力，以適應(yīng)企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、轉(zhuǎn)型升級、加快發(fā)展的工作需要。

堅(jiān)持統(tǒng)籌規(guī)劃、建管一體、注重實(shí)效、常抓不懈的原則，實(shí)施整體、合規(guī)、持續(xù)、先進(jìn)的管理策略，建立健全完善的信息安全管控體系。一是在管理機(jī)制上實(shí)行分級管理和領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)制，信息安全建設(shè)資金納入信息化預(yù)算管理，并予以優(yōu)先保障，信息安全績效評價納入信息化績效評價指標(biāo)體系。二是在人員管理上堅(jiān)持任前審查，簽署信息安全協(xié)議，加強(qiáng)任用中的信息安全培訓(xùn)及違規(guī)責(zé)任追究，并實(shí)施員工任用終止和變化時的信息系統(tǒng)權(quán)限變更等措施。三是在環(huán)境和資產(chǎn)管理上強(qiáng)化信息化機(jī)房和辦公區(qū)域的物理安全保護(hù)、人員出入控制、用電安全控制、消防安全控制和人員日常行為規(guī)范等。四是在硬件和軟件系統(tǒng)管理上對網(wǎng)絡(luò)架構(gòu)設(shè)計(jì)、網(wǎng)絡(luò)邊界控制、網(wǎng)絡(luò)接入控制、網(wǎng)絡(luò)設(shè)備使用管理等進(jìn)行完善，對系統(tǒng)定級與備案、安全設(shè)計(jì)、軟件開發(fā)、測試驗(yàn)收、系統(tǒng)交付、安全運(yùn)維等進(jìn)行規(guī)范，對主機(jī)的日常運(yùn)維、賬戶、審計(jì)日志、補(bǔ)丁、數(shù)據(jù)備份、變更、病毒防范等加強(qiáng)控制。五是加強(qiáng)數(shù)據(jù)安全保護(hù)，完善數(shù)據(jù)存儲與傳輸、數(shù)據(jù)備份、數(shù)據(jù)恢復(fù)管理，定期實(shí)施數(shù)據(jù)恢復(fù)演練，并負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)恢復(fù)。六是在應(yīng)急處置上完善信息安全應(yīng)急預(yù)案，組織相關(guān)業(yè)務(wù)部門與第三方相關(guān)人員定期實(shí)施應(yīng)急演練，并加強(qiáng)應(yīng)急工作的宣傳和培訓(xùn)，在應(yīng)急通信保障、應(yīng)急技術(shù)研究、應(yīng)急物資配備等方面采取有效措施。

xxx公司

一、2018年企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作回顧

（一）總體情況。

簡要介紹本企業(yè)2018年全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作情況及董事會對此項(xiàng)工作的總體評價情況。

（二）工作亮點(diǎn)。

選擇1-2個角度，介紹風(fēng)險(xiǎn)管理的做法、經(jīng)驗(yàn)和成效。包括：決策層對風(fēng)險(xiǎn)管理的頂層設(shè)計(jì)、戰(zhàn)略引領(lǐng)；
風(fēng)險(xiǎn)管理融入企業(yè)經(jīng)營管理；
重大風(fēng)險(xiǎn)的識別、分析、評價和應(yīng)對；
風(fēng)險(xiǎn)管理思路和方法創(chuàng)新；
風(fēng)險(xiǎn)管理的體制機(jī)制建設(shè)、組織保障、信息化建設(shè)；
風(fēng)險(xiǎn)管理的隊(duì)伍和文化建設(shè)等?；蚪榻B1-2個防范應(yīng)對重大風(fēng)險(xiǎn)的典型案例，反映風(fēng)險(xiǎn)管理工作對企業(yè)經(jīng)營發(fā)展的積極作用(如應(yīng)急管理、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)、減少損失、拓展機(jī)會、促成合作等)。

（三）風(fēng)險(xiǎn)事件。

按照重大風(fēng)險(xiǎn)事件等級標(biāo)準(zhǔn)，按附表2格式填報(bào)本年內(nèi)企業(yè)發(fā)生的重大風(fēng)險(xiǎn)事件，并說明相應(yīng)的產(chǎn)生原因、造成影響、控制措施、事件進(jìn)展等情況。

二、2019年企業(yè)重大風(fēng)險(xiǎn)研判

結(jié)合企業(yè)實(shí)際、行業(yè)特點(diǎn)和國內(nèi)外形勢，評估本企業(yè)2019年面臨的2-3個重大風(fēng)險(xiǎn)，請?jiān)诟奖?中填報(bào)，類別請嚴(yán)格按照附表4填寫。

三、2019年企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作安排

四、當(dāng)前的工作難點(diǎn)、存在問題及意見建議

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性篇十四

無論任何一種經(jīng)濟(jì)實(shí)體和經(jīng)濟(jì)類型,在發(fā)展過程中都難以避免風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。而這種風(fēng)險(xiǎn),既可能是因企業(yè)內(nèi)部管理而產(chǎn)生,也可能是因外部環(huán)境而產(chǎn)生,種類和大小均不一,對企業(yè)的影響大小也不同。完全的風(fēng)險(xiǎn)防范幾乎難以實(shí)現(xiàn),企業(yè)在發(fā)展中只有不斷完善風(fēng)險(xiǎn)防范措施,做好風(fēng)險(xiǎn)管理工作,對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別、預(yù)測、衡量,選擇合宜的對策和手段盡可能減少風(fēng)險(xiǎn),保證企業(yè)的安全。

(三)對企業(yè)而言,內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理有何樣的關(guān)系

上文分別對內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行了簡要分析,可以發(fā)現(xiàn),其實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理也屬于企業(yè)的內(nèi)部控制范疇。二者殊途同歸,最終目的都是為了企業(yè)持續(xù)經(jīng)營,并且在這種持續(xù)經(jīng)營中逐步發(fā)展壯大。與此同時,二者之間還直接相互影響。倘若企業(yè)在平時較為忽視內(nèi)部控制或者內(nèi)部控制工作不到位,風(fēng)險(xiǎn)管理可想而知也不會十分優(yōu)秀;同理,倘若企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)管理中存在一定問題,那么其內(nèi)部控制也肯定存在某些漏洞,倘若嚴(yán)重,勢必會影響企業(yè)發(fā)展。

二、當(dāng)前我國企業(yè)內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀及其存在的問題

(一)內(nèi)部控制環(huán)境較為混亂

內(nèi)部控制環(huán)境也即企業(yè)的內(nèi)部環(huán)境,其對企業(yè)的發(fā)展至關(guān)重要,它在無形中影響著企業(yè)每一位員工和企業(yè)的管理模式。主要包括企業(yè)文化、員工職業(yè)道德素養(yǎng)、管理者品質(zhì)等一切與企業(yè)相關(guān)的組織結(jié)構(gòu)。從我國當(dāng)前企業(yè)的狀況來看,目前企業(yè)管理者對內(nèi)部控制的重視較為薄弱,導(dǎo)致企業(yè)內(nèi)部控制的環(huán)境混亂。主要表現(xiàn)在,領(lǐng)導(dǎo)者內(nèi)控意識不強(qiáng)、員工職業(yè)道德素養(yǎng)整體偏低、企業(yè)文化缺失、三會(股東會、董事會、監(jiān)事會)沒有發(fā)揮應(yīng)有作用等。內(nèi)部控制環(huán)境的混亂,容易直接造成企業(yè)無法全面控制經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn),使風(fēng)險(xiǎn)管理出現(xiàn)問題。

(二)管理者等擁有薄弱的風(fēng)險(xiǎn)控制意識

中,與此同時,很多國外企業(yè)也在積極涌入我國。這給我國市場經(jīng)濟(jì)帶來發(fā)展的同時,也給國內(nèi)眾多企業(yè)帶來不斷增大的競爭壓力和逐漸增多的不確定性因素,企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)越來越復(fù)雜,給其風(fēng)險(xiǎn)管理帶來一定難度。然而,在此背景下,很多國內(nèi)企業(yè)管理者的風(fēng)險(xiǎn)管理意識并未相應(yīng)增強(qiáng),依然還較薄弱。其更多的注意力仍然停留在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)方面。

目前,國內(nèi)企業(yè)在涉足金融衍生品業(yè)務(wù)時,發(fā)生虧損情況較嚴(yán)重。追其主觀原因,是由于企業(yè)管理者薄弱的風(fēng)險(xiǎn)管理意識和嚴(yán)重的投機(jī)心理。雖然管理者們并非不清楚企業(yè)在經(jīng)營中所面臨的諸多風(fēng)險(xiǎn),而且也采取了金融衍生工具等相應(yīng)措施加以應(yīng)對。但是,企業(yè)管理者并不具有對來自于金融衍生工具的風(fēng)險(xiǎn)的清醒認(rèn)識。實(shí)際上,金融衍生工具猶如一把雙刃劍,既能有效抵御風(fēng)險(xiǎn),卻也能在同時無限擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的損失。

(三)全面風(fēng)險(xiǎn)識別評估機(jī)制尚且缺乏

企業(yè)自身的內(nèi)控體系與管理者的風(fēng)險(xiǎn)偏好直接決定企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn),尤其是企業(yè)內(nèi)控機(jī)制是否完善和健全以及風(fēng)險(xiǎn)管理措施是否得當(dāng)和有效執(zhí)行,會直接影響企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的大小和程度。而企業(yè)內(nèi)控機(jī)制完善健全和風(fēng)險(xiǎn)管理措施得當(dāng)且有效執(zhí)行,有一個重要前提,即企業(yè)具有一個全面風(fēng)險(xiǎn)識別和評估機(jī)制。然而,現(xiàn)實(shí)情況是,我國企業(yè)內(nèi)部并沒有形成一個良好地全面風(fēng)險(xiǎn)識別和評估機(jī)制。無法及時對已經(jīng)出現(xiàn)或潛在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效識別、準(zhǔn)確分析、全面評估。并沒有實(shí)際將企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)與企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)統(tǒng)一。而且,企業(yè)沒有對風(fēng)險(xiǎn)管理操作系統(tǒng)和價值評估方法等進(jìn)行嚴(yán)格控制,也沒有制定一個準(zhǔn)確且統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)。

三、對企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理未來發(fā)展的對策

(一)培養(yǎng)企業(yè)員工和重點(diǎn)相關(guān)人員的風(fēng)險(xiǎn)識別意識

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企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性篇十五

現(xiàn)代內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理理論的發(fā)展是一個逐步演變的過程，大致可以區(qū)分為內(nèi)部控制制度、內(nèi)部控制整體框架、風(fēng)險(xiǎn)管理框架三個階段。

（一）內(nèi)部控制制度階段。1936年美國頒布了《獨(dú)立公共會計(jì)師對財(cái)務(wù)報(bào)表的審查》，首次定義了內(nèi)部控制：“內(nèi)部稽核與控制制度是指為保證公司現(xiàn)金和其他資產(chǎn)的安全，檢查賬簿記錄的準(zhǔn)確性而采取的各種措施和方法”，此后美國審計(jì)程序委員會又經(jīng)過了多次修改。1973年在美國審計(jì)程序公告55 號中，對內(nèi)部控制制度的定義作了如下解釋：“內(nèi)部控制制度有兩類：內(nèi)部會計(jì)控制制度和內(nèi)部管理控制制度，內(nèi)部管理控制制度包括且不限于組織結(jié)構(gòu)的計(jì)劃，以及關(guān)于管理部門對事項(xiàng)核準(zhǔn)的決策步驟上的程序與記錄。會計(jì)控制制度包括組織機(jī)構(gòu)的設(shè)計(jì)以及與財(cái)產(chǎn)保護(hù)和財(cái)務(wù)會計(jì)記錄可靠性有直接關(guān)系的各種措施。”

（二）內(nèi)部控制整體框架階段。1992年9月，coso委員會提出了報(bào)告《內(nèi)部控制——整體框架》。該框架指出“內(nèi)部控制是受企業(yè)董事會、管理層和其他人員影響，為經(jīng)營的效率效果、財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性、相關(guān)法規(guī)的遵循性等目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)而提供合理保證的過程。”1996年底美國審計(jì)委員會認(rèn)可了coso的研究成果，并修改相應(yīng)的審計(jì)公告內(nèi)容。

（三）風(fēng)險(xiǎn)管理框架階段。2004年coso委員會發(fā)布《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理——整合框架》。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理整合框架認(rèn)為“企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理是一個過程，它由一個主體的董事會、管理當(dāng)局和其他人員實(shí)施，應(yīng)用于戰(zhàn)略制訂并貫穿于企業(yè)之中，旨在識別可能會影響主體的潛在事項(xiàng)，管理風(fēng)險(xiǎn)以使其在該主體的風(fēng)險(xiǎn)容量之內(nèi)，并為主體目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)提供合理保證。”該框架拓展了內(nèi)部控制，更有力、更廣泛地關(guān)注于企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理這一更加寬泛的領(lǐng)域。風(fēng)險(xiǎn)管理框架包括了八大要素：內(nèi)部環(huán)境、目標(biāo)設(shè)定、事項(xiàng)識別、風(fēng)險(xiǎn)評估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對、控制活動、信息與溝通、監(jiān)控。

風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制關(guān)系研究回顧

在風(fēng)險(xiǎn)管理理論提出之后，理論界對內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理兩者之間的關(guān)系進(jìn)行了不斷的研究?？傮w來說主要有以下三種觀點(diǎn)：

（一）第一種觀點(diǎn)認(rèn)為內(nèi)部控制包含風(fēng)險(xiǎn)管理。cica（1998）將風(fēng)險(xiǎn)定義為，“一個事件或環(huán)境帶來不利后果的可能性”，闡明了風(fēng)險(xiǎn)管理與控制的關(guān)系：“當(dāng)您在抓住機(jī)會和管理風(fēng)險(xiǎn)時，您也正在實(shí)施控制”。巴塞爾委員會發(fā)布的《銀行業(yè)組織內(nèi)部控制系統(tǒng)框架》中指出，“董事會負(fù)責(zé)批準(zhǔn)并定期檢查銀行整體戰(zhàn)略及重要制度，了解銀行的主要風(fēng)險(xiǎn)，為這些風(fēng)險(xiǎn)設(shè)定可接受的水平，確保管理層采取必要的步驟去識別、計(jì)量、監(jiān)督以及控制這些風(fēng)險(xiǎn)……。”這里顯然是把風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容納入到了內(nèi)部控制框架中。加拿大注冊會計(jì)師協(xié)會控制標(biāo)準(zhǔn)委員會（1999）認(rèn)為，“控制應(yīng)該包括風(fēng)險(xiǎn)的識別與減輕”，其中的風(fēng)險(xiǎn)不僅包括與實(shí)現(xiàn)特定目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，而且還包括一般性的風(fēng)險(xiǎn)，如不能識別和利用機(jī)會，就不能使企業(yè)在面臨未預(yù)料到事件以及不確定信息時保持靈活性或彈性。

（二）第二種觀點(diǎn)認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)管理包含內(nèi)部控制。coso委員會提出的《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理——整合框架》（2004）中明確指出，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理包含內(nèi)部控制；內(nèi)部控制是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理不可分割的一部分；內(nèi)部控制是風(fēng)險(xiǎn)管理的一種方式，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理比內(nèi)部控制范圍廣得多。英國turnbull委員會（2017）認(rèn)為，風(fēng)險(xiǎn)管理對于企業(yè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)具有重要意義，公司的內(nèi)部控制系統(tǒng)在風(fēng)險(xiǎn)管理中扮演關(guān)鍵角色，內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)被管理者看作是范圍更廣的風(fēng)險(xiǎn)管理的必要組成部分。

內(nèi)部控制僅是人為的分離，而在現(xiàn)實(shí)的商業(yè)行為中，它們是一體化的。laura （2003）分析了內(nèi)部控制是怎樣變?yōu)轱L(fēng)險(xiǎn)管理的，并指出，“將內(nèi)部控制定義為風(fēng)險(xiǎn)管理強(qiáng)調(diào)與戰(zhàn)略制定的聯(lián)系，刻畫了內(nèi)部控制作為組織支撐的特點(diǎn)，但是，它也掩蓋了一個不爭的事實(shí)：現(xiàn)在沒有人真正明自內(nèi)部控制系統(tǒng)是什么?！?/p>

基于coso報(bào)告下的內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理比較

現(xiàn)代理論界對內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理的定義各不相同，但被普遍接受的定義是國際權(quán)威機(jī)構(gòu)美國的coso委員會對內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理的定義。本文以coso報(bào)告為基礎(chǔ)對內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理的聯(lián)系與區(qū)別進(jìn)行研究。

（一）兩者的定義與內(nèi)涵。1992年的coso《內(nèi)部控制整合框架》將內(nèi)部控制定義為，“受董事會、管理層及其他人員影響的，為達(dá)到經(jīng)營活動的效率和效果、財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)可靠性、遵循相關(guān)法律法規(guī)等目標(biāo)提供合理保證而設(shè)計(jì)的過程。”它包括三個目標(biāo)：與運(yùn)營有關(guān)的目標(biāo)，即確保企業(yè)的經(jīng)營效率和效果；與財(cái)務(wù)報(bào)告有關(guān)的目標(biāo)，即確保財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)可靠；與法律法規(guī)的遵循有關(guān)的目標(biāo)，即確保企業(yè)經(jīng)營過程中遵守有關(guān)的法律法規(guī)。它由五個方面的要素組成：控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評估、控制活動、信息與溝通、監(jiān)控。其中控制環(huán)境是基礎(chǔ)、風(fēng)險(xiǎn)評估是依據(jù)、控制活動是手段、信息與溝通是載體、監(jiān)控是保證。

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企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性篇十六

《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理——整合框架》是在1992年的《內(nèi)部控制——整合框架》基礎(chǔ)上發(fā)布的，是國際多個組織共同協(xié)作完成的，該框架整合了各種內(nèi)部控制的概念和定義。它既是對《內(nèi)部控制——整合框架》的超越，也標(biāo)志著內(nèi)部控制的轉(zhuǎn)型，在內(nèi)涵界定、目標(biāo)體系、構(gòu)成要素等方面進(jìn)行了擴(kuò)展和延伸。詮釋了全面風(fēng)險(xiǎn)管理理論的精髓，已然成為企業(yè)開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的權(quán)威框架?，F(xiàn)將自己覺得該框架比較關(guān)鍵的內(nèi)容進(jìn)行大致地提煉，供大家參考。

一系列令人矚目的企業(yè)丑聞和失敗事件的發(fā)生，使人們越來越清楚的認(rèn)識到風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性。對一個提供關(guān)鍵原則和概念、共同的語言以及明晰的方向和指南的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架的需要變得尤為迫切?！镀髽I(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理——整合框架》不僅提供了關(guān)鍵的原則，還拓展了內(nèi)部控制框架，關(guān)注于企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理這一更寬泛的領(lǐng)域。

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理是一個過程，它由一個主體的董事會、管理當(dāng)局和其他人員實(shí)施，應(yīng)用于戰(zhàn)略制訂并貫穿于企業(yè)之中，旨在識別可能會影響主體的潛在事項(xiàng)，管理風(fēng)險(xiǎn)以使其在該主體的風(fēng)險(xiǎn)容量之內(nèi)，并為主體目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)提供合理保證。

coso在對企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的定義中重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)了7個屬性和理念：1、一個過程，它持續(xù)地流動于主體之內(nèi);2、由組織中各個層級的人員實(shí)施;3、應(yīng)用于戰(zhàn)略制訂;4、貫穿于企業(yè)，在各個層級和單元應(yīng)用，還包括采取主體層級的風(fēng)險(xiǎn)組合觀;5、旨在識別一旦發(fā)生將會影響主體的潛在事項(xiàng)，并把風(fēng)險(xiǎn)控制在風(fēng)險(xiǎn)容量以內(nèi);6、能夠向一個主體的管理當(dāng)局和董事會提供合理保證;7、力求實(shí)現(xiàn)一個或多個不同類型但相互交叉的目標(biāo)。

coso認(rèn)為《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理》應(yīng)發(fā)揮如下作用：1、協(xié)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)容量(riskappetite)與戰(zhàn)略——管理當(dāng)局在評價備選的戰(zhàn)略、設(shè)定相關(guān)目標(biāo)和建立相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的管理機(jī)制的過程中，需要考慮所在主體的風(fēng)險(xiǎn)容量;2、增進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對決策——企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理為識別和在備選的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對——風(fēng)險(xiǎn)回避、降低、分擔(dān)和承受——之間進(jìn)行選擇提供了嚴(yán)密性;3、抑減經(jīng)營意外和損失——主體識別潛在事項(xiàng)和實(shí)施應(yīng)對的能力得以增強(qiáng)，抑減了意外情況以及由此帶來的成本或損失;4、識別和管理多重的和貫穿于企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)——每一家企業(yè)都面臨影響組織的不同部分的一系列風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理有助于有效地應(yīng)對交互影響，以及整合式地應(yīng)對多重風(fēng)險(xiǎn);5、抓住機(jī)會——通過考慮全面范圍內(nèi)的潛在事項(xiàng)，促使管理當(dāng)局識別并積極地實(shí)現(xiàn)機(jī)會;6改善資本調(diào)配——獲取強(qiáng)有力的風(fēng)險(xiǎn)信息，使得管理當(dāng)局能夠有效地評估總體資本需求，并改進(jìn)資本配置。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理所固有的這些能力幫助管理當(dāng)局實(shí)現(xiàn)所在主體的業(yè)績和贏利目標(biāo)，防止資源損失。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理有助于確保有效的報(bào)告以及符合法律和法規(guī)，還有助于避免對主體聲譽(yù)的損害以及由此帶來的后果?？傊?，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理不僅幫助一個主體到達(dá)期望的目的地，還有助于避開前進(jìn)途中的隱患和意外。

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架力求實(shí)現(xiàn)主體的以下四種類型的目標(biāo)：1、戰(zhàn)略(strategic)目標(biāo)——高層次目標(biāo)，與使命相關(guān)聯(lián)并支撐其使命;2、經(jīng)營(operations)目標(biāo)——有效和高效率地利用其資源;3、報(bào)告(reporting)目標(biāo)——報(bào)告的可靠性;4、合規(guī)(compliance)目標(biāo)——符合適用的法律和法規(guī)。

對于目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制一樣只能提供合理保證，而且對于不同的目標(biāo)所提供合理保證的內(nèi)容也不盡相同。對于合規(guī)目標(biāo)和報(bào)告目標(biāo)而言，因?yàn)橛嘘P(guān)報(bào)告的可靠性和符合法律、法規(guī)的目標(biāo)在主體的控制范圍之內(nèi)，所以可以期望企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理為實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)提供合理保證。但是，對于戰(zhàn)略目標(biāo)和經(jīng)營目標(biāo)而言，由于這些目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)還取決于一些不在主體控制范圍之內(nèi)的外部事項(xiàng)，所以，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理可以提供合理地保證的是對目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)過程進(jìn)行有效的信息溝通，既管理當(dāng)局和起監(jiān)督作用的董事會及時地了解主體朝著實(shí)現(xiàn)目標(biāo)前進(jìn)的程度。

為了保證風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的完成，《企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理-整合框架》提出了企業(yè)構(gòu)成全面風(fēng)險(xiǎn)管理的八個要素：內(nèi)部環(huán)境、目標(biāo)設(shè)定、事項(xiàng)識別、風(fēng)險(xiǎn)評估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對、控制活動、信息與溝通和監(jiān)控。它們源于管理當(dāng)局經(jīng)營企業(yè)的方式，并與管理過程整合在一起，是八個互相關(guān)聯(lián)體。其中，內(nèi)部環(huán)境是全面風(fēng)險(xiǎn)管理其它構(gòu)成要素的基礎(chǔ)，影響戰(zhàn)略和目標(biāo)的制定、經(jīng)營活動的組織、對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別、評估和采取的行動，進(jìn)而影響控制活動、信息和溝通系統(tǒng)、監(jiān)督活動的設(shè)計(jì)和職能。而內(nèi)部環(huán)境本身由眾多要素組成，包括企業(yè)的價值觀、管理當(dāng)局經(jīng)營風(fēng)格、權(quán)利與責(zé)任的分配和員工的發(fā)展和任職能力。董事會是內(nèi)部環(huán)境中的關(guān)鍵因素，他們不僅提供合理的建議、忠告和指導(dǎo)，而且要對管理當(dāng)局進(jìn)行監(jiān)督和制衡。管理當(dāng)局的態(tài)度和經(jīng)營風(fēng)格會影響到企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)偏好。目標(biāo)設(shè)定主要包括長期戰(zhàn)略目標(biāo)、短期經(jīng)營目標(biāo)、有效報(bào)告目標(biāo)和法律法規(guī)遵循目標(biāo)的設(shè)定，其中，長期戰(zhàn)略目標(biāo)與高層目標(biāo)相關(guān)，與企業(yè)任務(wù)和愿景一致并提供支持，短期經(jīng)營目標(biāo)與企業(yè)經(jīng)營的效率性和效果性相關(guān)，包括業(yè)績、盈利目標(biāo)以及保障資源，有效報(bào)告目標(biāo)與企業(yè)報(bào)告的真實(shí)準(zhǔn)確完整性相關(guān)，包括對內(nèi)和對外報(bào)告，涉及財(cái)務(wù)或非財(cái)務(wù)信息，法律法規(guī)遵循目標(biāo)則與企業(yè)遵守使用的法律和法規(guī)相關(guān)。事項(xiàng)識別是指管理當(dāng)局識別對主體產(chǎn)生影響的潛在事項(xiàng)，包括外部和內(nèi)部因素，即確定潛在事項(xiàng)是機(jī)會還是風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)評估是評估風(fēng)險(xiǎn)對企業(yè)實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的影響程度或風(fēng)險(xiǎn)價值等，有定性與定量兩種方法，定性方法包括問卷調(diào)查、集體討論、專家咨詢、政策分析、行業(yè)標(biāo)桿比較、管理層訪談和調(diào)查研究等，定量方法包括統(tǒng)計(jì)推論(如集中趨勢法)、計(jì)算機(jī)模擬(如蒙特卡羅分析法)、失效模式與影響分析、事件樹分析等，coso建議將定性和定量的方法相結(jié)合。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對的部分則要求管理當(dāng)局在風(fēng)險(xiǎn)容忍度和成本-收益原則下確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對方案并考慮其對事項(xiàng)的可能性和效果的影響，然后設(shè)計(jì)、確定和實(shí)施選擇的應(yīng)對方案。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施通常包括風(fēng)險(xiǎn)回避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)四種。相信大家對這四種措施都已有一定了解，在此就不再贅述了。控制活動通常包含兩個要素:確定應(yīng)做什么的政策和有效地實(shí)施政策的程序，也可以分為預(yù)防性控制、檢查性控制、糾正性控制和補(bǔ)償性控制等類型。信息和溝通的部分提倡的是：企業(yè)必須有效識別、收集來源于企業(yè)內(nèi)部和外部的經(jīng)營信息，并以適當(dāng)?shù)姆绞脚c相關(guān)利益者進(jìn)行有效溝通。監(jiān)控則是一個對風(fēng)險(xiǎn)要素當(dāng)前功能及其業(yè)績質(zhì)量進(jìn)行評估的過程，通常通過兩種方法進(jìn)行：通過持續(xù)的活動或者個別評價。持續(xù)監(jiān)控建立在企業(yè)日常重復(fù)發(fā)生的業(yè)務(wù)活動和風(fēng)險(xiǎn)管理活動之上，個別評價則是在事后進(jìn)行的，可以作為對持續(xù)監(jiān)控的補(bǔ)充。

在全面風(fēng)險(xiǎn)管理理論中，風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)管理主體層級與企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理要素之間的關(guān)系可以用下圖來表示:。

圖中，垂直方向的列表示企業(yè)的四類目標(biāo)—戰(zhàn)略、經(jīng)營、報(bào)告和合規(guī)，水平列表示構(gòu)成全面風(fēng)險(xiǎn)管理的八個要素，立方體的第三維則表示企業(yè)和它的組織單位—子公司、業(yè)務(wù)單元、分部和主題層次。《企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理-整合框架》是一個框架性的東西，可以適用于各類企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，而不僅僅針對金融企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理，相對于巴塞爾資本協(xié)議來說，無明顯的行業(yè)區(qū)分，針對性相對較弱。

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理由諸多方面實(shí)施，每一方面都有重要的職責(zé)。一個組織中的每個人都對企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)有一定的責(zé)任。首席執(zhí)行官負(fù)有最終的責(zé)任，并且應(yīng)該假設(shè)其擁有所有權(quán)。其他管理人員支持風(fēng)險(xiǎn)管理理念，促使符合其風(fēng)險(xiǎn)容量，并且在各自的職責(zé)范圍內(nèi)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)容限去管理風(fēng)險(xiǎn)。董事會對企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行監(jiān)督。外部方面經(jīng)常提供對實(shí)現(xiàn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理有用的信息，但是他們對主體企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性并不承擔(dān)責(zé)任。

五、啟示。

做為企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的風(fēng)險(xiǎn)管理人員，搞好風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)把關(guān)注的目光投向三個方向。

一是掌握風(fēng)險(xiǎn)管理理論知識。沒有高學(xué)識，不能站在理論高處，就不能知道什么是風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)所在。不曾上高樓，何曾見萬家燈火。做風(fēng)險(xiǎn)管理不能局限于狹義的風(fēng)險(xiǎn)管理概念，還要盡量將相關(guān)理論打通來理解，比如風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制的關(guān)系、coso體系與巴賽爾協(xié)議體系的差異與共通之處。

二是服務(wù)于公司業(yè)務(wù)運(yùn)作和發(fā)展。任何時候都不能忘記風(fēng)險(xiǎn)管理的目的是什么，風(fēng)險(xiǎn)管理是服務(wù)于企業(yè)發(fā)展目標(biāo)的，是企業(yè)整體目標(biāo)的一部分，是為了業(yè)務(wù)更好地運(yùn)作的。那么風(fēng)險(xiǎn)管理人員對于業(yè)務(wù)的理解和熟悉程度也極大程度地影響到風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施效果。風(fēng)險(xiǎn)管理人員要與業(yè)務(wù)條線的前臺人員保持密切的溝通聯(lián)系，要取得相互的理解和支持。我們?nèi)绻麜r時能以業(yè)務(wù)人員的眼光去理解業(yè)務(wù)，來對待業(yè)務(wù)發(fā)展的需求，對我們的風(fēng)險(xiǎn)管理有很大的修正空間。

三是不斷提高風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)。有了一定的理論基礎(chǔ)，又對業(yè)務(wù)運(yùn)作有了相當(dāng)?shù)睦斫猓唧w的風(fēng)險(xiǎn)管理方法和工具的運(yùn)用也是非常重要的。風(fēng)險(xiǎn)管理人員在工作流程的掌握和數(shù)據(jù)處理的能力比如準(zhǔn)確性和效率性方面，也要不斷追求改進(jìn)和提高的。在工作時，我們要反復(fù)詢問自己，我們所采取的管理方法是不是完善的，所運(yùn)用的工具是不是適當(dāng)?shù)?，對于業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的判別和評估是不是切合實(shí)際的。如果不是這樣，那么就不要輕下結(jié)論或提出控制，要不斷地研究和改進(jìn)我們的方法和工具。

簡言之，在實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理時，企業(yè)應(yīng)結(jié)合自身發(fā)展階段和公司戰(zhàn)略，并考慮其管理基礎(chǔ)，制定出適合企業(yè)需要的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。同時，并根據(jù)企業(yè)內(nèi)外環(huán)境的變化，及時調(diào)整和修正公司的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，使其充分發(fā)揮規(guī)范企業(yè)管理的作用，為企業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展提供有力的保障。

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性篇十七

當(dāng)企業(yè)面臨市場開放、法規(guī)解禁、產(chǎn)品創(chuàng)新，均使變化波動程度提高，連帶增加經(jīng)營的風(fēng)險(xiǎn)性。良好的風(fēng)險(xiǎn)管理有助于降低決策錯誤之幾率、避免損失之可能、相對提高企業(yè)本身之附加價值。目前，風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)發(fā)展成企業(yè)管理中一個具有相對獨(dú)立職能的管理領(lǐng)域，在圍繞企業(yè)的經(jīng)營和發(fā)展目標(biāo)方面，風(fēng)險(xiǎn)管理和企業(yè)的經(jīng)營管理、戰(zhàn)略管理一樣具有十分重要的意義。

為落實(shí)xx對xx公司下達(dá)的試點(diǎn)工作要求，提高xx公司風(fēng)險(xiǎn)防范和管理能力，xx年xx月xx日上午我們在xx召開了《xx公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理暨內(nèi)部控制體系建設(shè)啟動大會》，就此xx公司風(fēng)險(xiǎn)控制管理工作拉開序幕?，F(xiàn)將風(fēng)險(xiǎn)控制管理工作的情況匯報(bào)如下：

一、嚴(yán)格組織領(lǐng)導(dǎo)，制定正確發(fā)展方向。xx年xx月xx日，公司下發(fā)《關(guān)于落實(shí)xx公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的通知》，要求深入落實(shí)xx公司《關(guān)于建立健全全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系的通知》，建立了以xx規(guī)范性文件為方向標(biāo)，以xx公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室為核心，以各部門和各分子公司為基礎(chǔ)，以全體風(fēng)險(xiǎn)控制專員為骨干的工作體系。積極應(yīng)對、分層管理、統(tǒng)一協(xié)調(diào)、多種手段、循環(huán)往復(fù)圍繞工作目標(biāo)，按照統(tǒng)一部署，轉(zhuǎn)變觀念，理清思路，突出重點(diǎn)，履職盡責(zé)，不斷提高執(zhí)行力，保證了重大經(jīng)營活動符合xx的政策要求。我們根據(jù)相關(guān)要求，建立風(fēng)險(xiǎn)管理的三道防線：各職能部門和各單位為第一道防線；風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門和風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室為第二道防線；內(nèi)部審計(jì)部門和xx公司審計(jì)委員會為第三道防線。為了將風(fēng)險(xiǎn)管理工作流程落到實(shí)處，有效地預(yù)防和控制各類風(fēng)險(xiǎn)，xx公司還與各單位簽訂《風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任書》，明確xx公司和各單位的風(fēng)險(xiǎn)管理主體責(zé)任，制訂各單位的風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任指標(biāo)、相應(yīng)的考核及獎懲辦法，由xx公司風(fēng)險(xiǎn)控制辦公室監(jiān)督執(zhí)行，并組織風(fēng)險(xiǎn)管理考核評價工作。

二、抓住風(fēng)險(xiǎn)識別，努力提高風(fēng)險(xiǎn)識別能力。一是制定和完善了《全面風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施辦法》，細(xì)化了風(fēng)險(xiǎn)識別標(biāo)準(zhǔn)，使風(fēng)險(xiǎn)識別更具操作性，減少了風(fēng)險(xiǎn)分類的人為誤差。二是加強(qiáng)了風(fēng)險(xiǎn)識別能力的培訓(xùn)，對公司xx以上人員進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理工作的相關(guān)培訓(xùn)，有效的提高了管理人員的風(fēng)險(xiǎn)識別能力。三是各職能部門和各單位設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)控制專員，負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的推進(jìn)和日常工作。

三、抓住風(fēng)險(xiǎn)量化，按時保質(zhì)完成風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)歸屬分類工作。在《全面風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施辦法》下發(fā)的第一時間里，我們打破常規(guī)，加強(qiáng)計(jì)劃，提高效率，按照風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室的統(tǒng)一部署，組織實(shí)施了風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的分類工作，協(xié)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的歸屬問題，確保了分類工作的有序開展，較好的完成了前期的準(zhǔn)備工作。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理總體安排，現(xiàn)階段的主要工作是在xx公司范圍內(nèi)全面開展風(fēng)險(xiǎn)管理，重點(diǎn)推進(jìn)xx、xx建設(shè)及xx三大領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。并按計(jì)劃制定了完成時間，除特別注明外，本階段實(shí)施安排的啟動時間為xx年xx月，完成時間為xx年xx月，只標(biāo)注啟動時間的根據(jù)實(shí)際情況推進(jìn)。此階段工作主要包含兩部分內(nèi)容：

1、對風(fēng)險(xiǎn)評估所識別的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，制訂相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)控管理改進(jìn)措施，并安排實(shí)施；

2、對xx、xx及xx三大領(lǐng)域單獨(dú)制訂實(shí)施辦法并組織實(shí)施。

四、抓住風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測，堅(jiān)持適時、動態(tài)監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的歸屬變化。首先我們建立了風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)度月報(bào)分析制度，通過按月對各單位、部門風(fēng)險(xiǎn)管理工作報(bào)表的統(tǒng)計(jì)分析，全面實(shí)施已識別風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的內(nèi)控完善計(jì)劃，重點(diǎn)推進(jìn)xx、xx、xx三大領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理的落實(shí)。特別是對接近完成時間節(jié)點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的完成情況更是實(shí)時監(jiān)測，隨時掌握進(jìn)度變化，為風(fēng)險(xiǎn)防范提供準(zhǔn)確的信息和依據(jù)。其次，對于風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的職能歸屬發(fā)生變化的情況進(jìn)行跟蹤落實(shí)，確保風(fēng)險(xiǎn)防范工作落到實(shí)處。還有每個風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)由專門的職能單位或部門牽頭，涉及到的單位配合，形成合力，更好的完善風(fēng)險(xiǎn)管理工作。

五、抓住風(fēng)險(xiǎn)控制,強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理的制度防范。今年以來,我們先后制定、修訂和轉(zhuǎn)發(fā)了xx管理綜合考核辦法》、《關(guān)于做好xx應(yīng)對工作的通知》、《關(guān)于xx調(diào)查結(jié)果的通知》、《關(guān)于開展xx專項(xiàng)活動的通知》等與風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的規(guī)章制度，分別從緊密結(jié)合公司治理層面、各業(yè)務(wù)流程、三大領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)改善措施的要求，充分考慮待建立、完善的各種機(jī)制及用以規(guī)范流程的表單入手。并將三大領(lǐng)域分解為規(guī)章制度、公司層面、戰(zhàn)略規(guī)劃流程、財(cái)務(wù)流程、采購與成本流程、安全管理流程、經(jīng)營管理流程、、投資領(lǐng)域、工程領(lǐng)域、法律事務(wù)領(lǐng)域等xx分項(xiàng)逐一細(xì)化，努力做到用完善的制度管理企業(yè)，增強(qiáng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控能力。

六、堅(jiān)持“依法依規(guī)辦事、風(fēng)險(xiǎn)控制優(yōu)先、程序至上、權(quán)責(zé)對等”的原則，努力做好風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室的日常性、事務(wù)性的管理工作。在人手少、事務(wù)雜、工作多、要求高、程序多、時間緊的情況下，我們一方面及時與風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)所歸屬的職能部門、單位溝通、協(xié)商，以求用最短的時間，最高的效益深入分析經(jīng)營中面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素，制定風(fēng)險(xiǎn)防控的措施和應(yīng)對預(yù)案，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管控目標(biāo)和管控能力、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防和抓住機(jī)遇之間的平衡；加強(qiáng)企業(yè)日常風(fēng)險(xiǎn)評估工作，切實(shí)把風(fēng)險(xiǎn)管理與各項(xiàng)經(jīng)營管理活動特別是關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)緊密結(jié)合，探索適合本企業(yè)特點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)量化分析和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測預(yù)警的技術(shù)手段和實(shí)現(xiàn)方式，提高風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、反應(yīng)能力和管理水平。截至目前，我們已經(jīng)完善了x項(xiàng)公司層面、x項(xiàng)財(cái)務(wù)流程、x項(xiàng)安全管理流程中存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

七、控制經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)，完善內(nèi)部控制工作。公司于xx年x月成了以xx和xx為組長的內(nèi)部控制工作領(lǐng)導(dǎo)小組，并聘請了專業(yè)咨詢機(jī)構(gòu)為公司內(nèi)部控制工作提供管理咨詢建議。本次內(nèi)部控制工作主要目標(biāo)在于通過全面梳理公司已制訂的主要內(nèi)部控制制度、針對重要管理環(huán)節(jié)和核心業(yè)務(wù)流程已設(shè)置的相關(guān)控制、各管理和業(yè)務(wù)職能部門崗位設(shè)置及權(quán)責(zé)劃分、以及所有控制要求是否得到實(shí)際遵循等情況，就公司相關(guān)內(nèi)部控制的恰當(dāng)性和有效性展開充分評估及深入討論，并結(jié)合公司實(shí)際情況及內(nèi)部控制相關(guān)規(guī)范的要求進(jìn)行填缺補(bǔ)漏，以進(jìn)一步完善公司內(nèi)控體系。在具體實(shí)施過程中涉及內(nèi)控體系中內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評估、控制活動、信息與溝通和內(nèi)部監(jiān)督等五個基本要素。并根據(jù)公司的實(shí)際情況，內(nèi)部控制工作領(lǐng)導(dǎo)小組擬定分階段對咨詢機(jī)構(gòu)出具的改進(jìn)意見加以改進(jìn)完善，并制定了近期、中期及遠(yuǎn)期改進(jìn)完善時間表，編寫了公司《內(nèi)部控制手冊》，并在公司內(nèi)部全面實(shí)施。通過推進(jìn)內(nèi)部控制工作，完善了公司的各項(xiàng)規(guī)章制度，優(yōu)化了業(yè)務(wù)流程，加強(qiáng)了公司的內(nèi)部管理，強(qiáng)化了各單位的內(nèi)控意識，降低了管理經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，提高了公司的規(guī)范運(yùn)作水平。

2013年，我部在總公司及公司領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，嚴(yán)格貫徹公司各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理要求，緊緊圍繞公司經(jīng)營發(fā)展思路，以穩(wěn)健發(fā)展為目的，以授信風(fēng)險(xiǎn)控制為手段，全力服務(wù)于前臺業(yè)務(wù)增長，堅(jiān)持做好風(fēng)險(xiǎn)審查、五級分類、數(shù)據(jù)上報(bào)等常規(guī)工作，充分發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)管理部的職能作用和人才優(yōu)勢作用，較好地履行了各項(xiàng)職責(zé)?，F(xiàn)將風(fēng)險(xiǎn)管理部2013年主要工作簡要匯報(bào)如下：

作為風(fēng)險(xiǎn)管理?xiàng)l線的人員，沒有過硬的業(yè)務(wù)理論支撐，就無法為業(yè)務(wù)提供完善快捷的服務(wù)，無法發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)隱患。為了全面提升綜合素質(zhì)，跟上政策規(guī)章制度的變化，在日常的工作中我部重視相關(guān)金融政策及規(guī)章制度的學(xué)習(xí)，對現(xiàn)行的政策、制度有一個較為全面的認(rèn)識，并將學(xué)習(xí)用于實(shí)踐，更好地服務(wù)于業(yè)務(wù)部門。

（二）持續(xù)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理部常規(guī)工作，努力服務(wù)于業(yè)務(wù)增長。

1、完善風(fēng)控流程，加強(qiáng)風(fēng)控制度建設(shè)。

風(fēng)險(xiǎn)管理部成立以來，風(fēng)控工作一直處于不斷探索與改進(jìn)的過程中，直至目前已經(jīng)形成較為完整的流程。同時將風(fēng)控工作流程融入日常管理制度，使風(fēng)控工作變得日常化與具體化，在進(jìn)一步規(guī)范公司授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制的同時，也完善了公司的風(fēng)險(xiǎn)控制體系。

2、在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下加大對優(yōu)質(zhì)成員單位的支持力度隨著公司業(yè)務(wù)的不斷擴(kuò)大，上半年注冊資本增加到五億，根據(jù)總公司關(guān)于適度增加貸款投放的總體思路，結(jié)合公司實(shí)際，本著積極審慎的原則，明確信貸投放的重點(diǎn)，著力優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，重點(diǎn)扶持符合國家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)政策的成員單位，把增量貸款的著眼點(diǎn)放在有市場、有效益、有信譽(yù)的成員單位上來，2013年新增授信1.6億元，為公司業(yè)務(wù)發(fā)展提供了有力保障。

財(cái)務(wù)公司是我們集團(tuán)成員單位的一個重要融資平臺，直接受省銀監(jiān)局的領(lǐng)導(dǎo)與監(jiān)督，我部嚴(yán)格按照監(jiān)管部門的要求，及時上報(bào)風(fēng)控月報(bào)、季報(bào)等相關(guān)報(bào)表，為總公司、監(jiān)管部門和公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供了依據(jù)。

在實(shí)際工作中，嚴(yán)格貫徹落實(shí)“審貸分離”制度，認(rèn)真落實(shí)授信業(yè)務(wù)審查的工作職責(zé)。一是嚴(yán)格主體資格審查，確保借款人主體資格合法。對提供資料不齊全的，及時與客戶經(jīng)理溝通，要求補(bǔ)充合法有效的主體資格類文件，確保借款人主體資格合法。二是嚴(yán)格貸款政策性審查，確保貸款投向符合國家金融政策。對每一筆用信的用途是否符合國家經(jīng)濟(jì)、金融、產(chǎn)業(yè)政策進(jìn)行嚴(yán)格審查，對國家禁止、限制的行業(yè)和項(xiàng)目，嚴(yán)禁信貸資金進(jìn)入。三是嚴(yán)格貸款新規(guī)的執(zhí)行，確保貸款用途的規(guī)范。對申請用信用途有關(guān)的市場前景調(diào)查及分析資料是否全面進(jìn)行審查，對其用途進(jìn)行分析，審查其是否合理、真實(shí)，申請用信理由是否充分，確保用信用途符合規(guī)定。四是嚴(yán)格借款人財(cái)務(wù)及償債能力審查，確保第一還款來源有保障。并根據(jù)相關(guān)財(cái)務(wù)信息，對客戶的各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行認(rèn)真的測算和分析，對其是否處于正常水平予以客觀評價，審查其還款來源是否充分。

在嚴(yán)格審查的基礎(chǔ)上，堅(jiān)持審查中的獨(dú)立性，2013年共對27筆貸款業(yè)務(wù)、18筆貼現(xiàn)業(yè)務(wù)、13筆融資擔(dān)保業(yè)務(wù)計(jì)54.62億元的授信業(yè)務(wù)提出了明確的風(fēng)險(xiǎn)審查意見，出具風(fēng)險(xiǎn)審查報(bào)告。對公司金融部填制的相關(guān)合同、借款憑證及抵、質(zhì)押登記手續(xù)嚴(yán)格審查，防范操作風(fēng)險(xiǎn)；全面做好授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和控制工作，及時分析授信資產(chǎn)質(zhì)量變化的原因和趨勢，提出加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的措施，在信貸的審查環(huán)節(jié)和整體管理中，力爭將風(fēng)險(xiǎn)降到最低。

在做好授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)審核的同時，加強(qiáng)貸款五級分類后續(xù)管理工作是今年信貸管理中的重點(diǎn)工作之一，我部在五級分類管理工作中主要做了以下工作：1.認(rèn)識到五級分類的必要性與重要性。進(jìn)一步重點(diǎn)了解貸款風(fēng)險(xiǎn)分類相關(guān)文件，認(rèn)識到貸款風(fēng)險(xiǎn)五級分類的必要性、重要性及重要意義。

2.注重質(zhì)量，準(zhǔn)確分類，實(shí)時調(diào)整。認(rèn)真細(xì)致地做好調(diào)查工作，全面掌握借款人的真實(shí)財(cái)務(wù)狀況和影響貸款償還的非財(cái)務(wù)因素，確保分類結(jié)果定性的準(zhǔn)確，并積極、實(shí)時地做好季度的五級分類審核工作。

3、實(shí)行抽查，及時整改。我部事后多次對五級分類的準(zhǔn)確性進(jìn)行抽查，發(fā)現(xiàn)問題及時整改，為數(shù)據(jù)采集的準(zhǔn)確性打下了基礎(chǔ)。

同時注重授信資產(chǎn)五級分類的內(nèi)在質(zhì)量，并對需上報(bào)的分類結(jié)果提出審核意見，確保五級分類工作的準(zhǔn)確性、真實(shí)性。

經(jīng)過三年多的努力，風(fēng)險(xiǎn)管理部逐步建立并進(jìn)一步完善了原有部分的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，并以之為基礎(chǔ)，構(gòu)建整個公司的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。這個風(fēng)險(xiǎn)管理體系以法律風(fēng)險(xiǎn)控制為輔，結(jié)合授信資產(chǎn)五級分類審核，從而形成了事前、事中、事后三個階段貫穿整個業(yè)務(wù)流程的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，以為公司的穩(wěn)健發(fā)展作出努力。

（四）做好公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

配合做好修改公司內(nèi)控制度、完善公司法人治理結(jié)構(gòu)工作（完成年度董事履職評價、董事會年度工作報(bào)告、監(jiān)事會年度工作報(bào)告、年度風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告、利率定價風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告制度等），為省銀監(jiān)的風(fēng)險(xiǎn)評價做好準(zhǔn)備；協(xié)助做好財(cái)務(wù)公司董事會、股東會會議準(zhǔn)備工作，為公司后續(xù)發(fā)展提供了支持。

回顧2013年，雖然做了一些工作，但也還存在許多需要我部在以后的工作加以改正的地方，如需要加強(qiáng)對宏觀經(jīng)濟(jì)、區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展態(tài)勢的研判，加深對成員單位的了解，提高業(yè)務(wù)知識的積累，在日常工作中要注意與各業(yè)務(wù)部門的溝通，及時轉(zhuǎn)變工作思路，更好地服務(wù)于業(yè)務(wù)部門。

（五）2014年工作計(jì)劃。

1、繼續(xù)加大風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控力度，將風(fēng)險(xiǎn)理念貫穿于事前、事中、事后全過程，強(qiáng)化管理，防范風(fēng)險(xiǎn)。

2、加強(qiáng)對成員單位的實(shí)地走訪工作，以獲取更多的客戶資信資料，全面掌握客戶情況，預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

3、不斷加強(qiáng)自我建設(shè)，注意學(xué)習(xí)金融行業(yè)相關(guān)政策，積極參與橫向與同行業(yè)交流學(xué)習(xí)活動，以實(shí)時掌握新知識，不斷提高綜合素質(zhì)，為公司的風(fēng)險(xiǎn)管理工作提供智力支持。以上是我部2013年工作小結(jié)及2014年工作計(jì)劃，總之，我部在總結(jié)今年風(fēng)險(xiǎn)管理工作的同時，在新的一年里將一如既往地抓好各項(xiàng)工作目標(biāo)任務(wù)的完成，以風(fēng)險(xiǎn)管理為突破口，不斷提高加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范的能力，為公司發(fā)展再作貢獻(xiàn)。

集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司風(fēng)險(xiǎn)管理部。

一、2014年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作總結(jié)2014年，xx項(xiàng)目部繼續(xù)深入貫徹落實(shí)國資委對中央企業(yè)加強(qiáng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的要求，借鑒國內(nèi)外企業(yè)開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的成功經(jīng)驗(yàn)，服務(wù)于公司戰(zhàn)略發(fā)展需要，立足于公司風(fēng)險(xiǎn)管控現(xiàn)狀，大膽實(shí)踐，不斷創(chuàng)新，逐步形成了具有鐵軍特色的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系和運(yùn)行機(jī)制，各項(xiàng)工作取得了較好的成效。

2014年，項(xiàng)目部共識別出重大風(fēng)險(xiǎn)x項(xiàng)，分別是安全風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)、安全風(fēng)險(xiǎn)等?；仡?014年公司重大風(fēng)險(xiǎn)管理情況，共有x項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)對應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生。xx項(xiàng)目部2014年全年安全及質(zhì)量事故為零，開啟安全管理受控有序的好局面。

-處踩踏應(yīng)急預(yù)案、環(huán)境保護(hù)應(yīng)急預(yù)案，明確了應(yīng)急和事故處理組織和責(zé)任處罰等內(nèi)容。

2、專項(xiàng)檢查的基本情況。

1）2014年1月23日組織節(jié)前安全隱患整改專項(xiàng)清查；

3）2014年2月20日組織施工現(xiàn)場節(jié)后復(fù)工安全生產(chǎn)條件專項(xiàng)檢查；4）2014年4月06日組織施工現(xiàn)場臨時用電安全專項(xiàng)檢查。5）2014年5月13日組織精裝房消防專項(xiàng)檢查；對相關(guān)防火材料進(jìn)行了抽查檢驗(yàn)，經(jīng)抽查后，相關(guān)施工材料均符合檢驗(yàn)要求。

同時，項(xiàng)目部每周四組織各施工單位、監(jiān)理單位安全管理人員進(jìn)行大檢查，對發(fā)現(xiàn)的違章作業(yè)現(xiàn)象，必要時留音像資料，書面通知相關(guān)施工單位進(jìn)行整改。全年發(fā)出安全整改通知76次。對違章、違規(guī)作業(yè)人員進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰，全年累計(jì)罰款約20000元。通過對項(xiàng)目現(xiàn)場檢查，項(xiàng)目部風(fēng)險(xiǎn)管理上集中表現(xiàn)于以下方面存在不足:（1）風(fēng)險(xiǎn)控制意識有待加強(qiáng)。對于風(fēng)險(xiǎn)控制還停留在事后監(jiān)督的層面，沒有將風(fēng)險(xiǎn)控制的監(jiān)督范圍擴(kuò)展到事前、事中階段，從而造成了風(fēng)險(xiǎn)控制的脫節(jié)滯后。（2）執(zhí)行力度有待加強(qiáng)。在檢查過程中，我們發(fā)現(xiàn)部分作業(yè)隊(duì)伍對上級部門制定的制度和決定沒有很好貫徹執(zhí)行，較突出的問題集中表現(xiàn)在制度的執(zhí)行力方面存在不到位的現(xiàn)象。（3）內(nèi)控制度有待完善。部分隊(duì)伍安全管理制度制訂不夠全面，未形成體系較籠統(tǒng)、可操作性差，或者雖然有規(guī)章制度，但由于制訂時間較長，已無法適應(yīng)現(xiàn)行管理需要。

3、落實(shí)整改措施情況。

通過專項(xiàng)檢查，使檢查者和被檢查者的風(fēng)險(xiǎn)管控意識都得到了加強(qiáng)，但要解決這些問題，還需項(xiàng)目部上下切切實(shí)實(shí)制訂措施加以整改，不斷提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識和能力。（1）進(jìn)一步強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理意識和風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任，提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力。根據(jù)檢查結(jié)果，對施工單位發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)控制整改通知，并適時對整改情況進(jìn)行回訪復(fù)查，明確風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，加強(qiáng)責(zé)任追究。（2）進(jìn)一步加強(qiáng)制度建設(shè)。只有制度健全，才能有章可循，才能以制度防范和降低風(fēng)險(xiǎn)，同時督促施工各單位盡快修訂完善內(nèi)部規(guī)章制度，規(guī)范管理。

（3）加強(qiáng)業(yè)務(wù)規(guī)程管理，建立科學(xué)的內(nèi)控體系，做好重點(diǎn)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)防控工作。風(fēng)險(xiǎn)控制過程是動態(tài)連續(xù)的過程，必須強(qiáng)化過程監(jiān)督。要求各單位從“全員、全過程”的要求出發(fā)，杜絕類似問題第二次發(fā)生。

2014年，項(xiàng)目部全面完成計(jì)劃安排的5項(xiàng)工作，各項(xiàng)工作完成情況如下：要業(yè)務(wù)流程的合規(guī)性、合理性和風(fēng)險(xiǎn)可控性進(jìn)行審計(jì)、對經(jīng)營管理者進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、對企業(yè)信息系統(tǒng)有效性進(jìn)行審計(jì)、對企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行審計(jì)等，是事后控制風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵，也是最后一道防線。

此外，項(xiàng)目部總經(jīng)理及副總經(jīng)理負(fù)有識別、分析、監(jiān)視和管理企業(yè)重大風(fēng)險(xiǎn)的職責(zé)，同時統(tǒng)籌管理和監(jiān)督三道防線的有效運(yùn)行，是推動企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理工作實(shí)施、改進(jìn)并立于三道防線之上的關(guān)鍵所在。

（2）科學(xué)制定全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)整體方案。

要充分認(rèn)識安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)與實(shí)施的必要性、重要性和長期性。推行安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)與實(shí)施工作，是落實(shí)上海公司“體系化、規(guī)范化、指標(biāo)化”安全生產(chǎn)管理思路的具體體現(xiàn)，項(xiàng)目部充分認(rèn)識體系建設(shè)與實(shí)施工作的重要性和長期性，要將體系建設(shè)與實(shí)施作為一項(xiàng)長期的工作任務(wù)來抓，同時要把安全生產(chǎn)管理規(guī)范化、指標(biāo)化工作和體系建設(shè)實(shí)施工作有效地結(jié)合起來，共同促進(jìn)。

（3）落實(shí)責(zé)任，配臵資源，做好體系建設(shè)與實(shí)施的策劃。

明確職責(zé)。項(xiàng)目部各“一把手”是體系建設(shè)實(shí)施工作的第一責(zé)任人。第一責(zé)任人必須親自組織并定期檢查督促，保證體系建設(shè)與實(shí)施工作的順利開展。按照體系管理要素和功能，明確分工，密切合作。安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理體系是一個系統(tǒng)性極強(qiáng)的管理體系，體系要素內(nèi)容相互關(guān)聯(lián)較多，應(yīng)根據(jù)體系管理要素的主要功能，明確牽頭部門和配合部門并密切配合，共同協(xié)調(diào)完成體系建設(shè)與實(shí)施工作。

（4）穩(wěn)步推動體系建設(shè)與實(shí)施工作。

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性篇十八

在過去幾年里，隨著中國整體經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，以及中國加入wto以來競爭的加劇，中國企業(yè)在加速現(xiàn)代企業(yè)制度和公司治理結(jié)構(gòu)改善等方面做了很大的工作，在綜合管理、人力資源開發(fā)和培養(yǎng)、中國企業(yè)文化建設(shè)等方面也投入了較大的精力，整體競爭實(shí)力明顯增強(qiáng)。但是，我們必須看到，中國現(xiàn)代企業(yè)成長的歷史仍然很短。文化現(xiàn)狀集中表現(xiàn)如下：

1、員工對中國企業(yè)文化建設(shè)活動的評價要好于對管理現(xiàn)狀的評價。

2、企業(yè)員工甚至高層管理人員對中國企業(yè)文化的認(rèn)識仍不充分。

3、職業(yè)經(jīng)理人市場不健全，從而難以培養(yǎng)出大量的高素質(zhì)管理人才，進(jìn)而導(dǎo)致中國企業(yè)綜合管理能力不強(qiáng)。

4、中國企業(yè)文化中表現(xiàn)的另外一個明顯的弱點(diǎn)是同事之間的關(guān)系比較融洽，但上下級之間、部門之間以及個人與個人之間涉及到公務(wù)時，往往卻又缺乏足夠的溝通和信任，從而導(dǎo)致整體協(xié)作意識不強(qiáng)，為個人的、部門的較小的利益而不顧及企業(yè)整體的利益。

5、員工具有強(qiáng)烈的工作動機(jī)，但卻缺乏滿意和忠誠感。這是我國國有企業(yè)的一大歷史綜合癥。企業(yè)一方面急于尋找和發(fā)現(xiàn)人才，并認(rèn)為優(yōu)秀的人才是企業(yè)騰飛的基礎(chǔ)，重視發(fā)掘“千里馬”，但卻缺乏培養(yǎng)“千里馬”的土壤。

企業(yè)文化就是企業(yè)在各種社會活動及經(jīng)營活動中，努力貫徹并實(shí)際體現(xiàn)出來的，以文明取勝的群體競爭意識。這包括價值觀、道德、精神追求、生活習(xí)俗、思維方式等。我認(rèn)為企業(yè)文化就是在一個企業(yè)的核心價值體系的基礎(chǔ)上形成的，具有延續(xù)性的共同的認(rèn)知系統(tǒng)和習(xí)慣性的行為方式。這種共同的認(rèn)知系統(tǒng)和習(xí)慣性的行為方式使企業(yè)員工彼此之間能夠達(dá)成共識，形成心理契約，是組織成員思想、行為的依據(jù)。

企業(yè)文化在企業(yè)發(fā)展中起了巨大的作用，是企業(yè)的靈魂。具體體現(xiàn)如下：

1、企業(yè)文化推動企業(yè)提高核心競爭力。企業(yè)文化是企業(yè)核心競爭力所在，因此，擁有良好的企業(yè)文化，是一個企業(yè)在競爭中立于不敗之地的法寶。

2、企業(yè)文化促使企業(yè)可持續(xù)成長。眾所周知，物質(zhì)資源總有一天會枯竭，但是企業(yè)文化卻是生生不息的，它會成為支撐企業(yè)可持續(xù)成長的支柱。世界上著名的長壽公司都有一個共同特征，就是他們都有一套堅(jiān)持不懈的核心價值觀，有其獨(dú)特的企業(yè)文化。企業(yè)文化的本質(zhì)體現(xiàn)在其核心價值觀上，企業(yè)成長的可持續(xù)關(guān)鍵是它追求長治久安的核心價值觀要被接班人確認(rèn)，接班人又具有自我批判的能力，這樣就能使核心價值觀在適應(yīng)技術(shù)與社會環(huán)境變化的前提下得以繼承和延續(xù)。

3、良好的企業(yè)文化是企業(yè)網(wǎng)羅人才留住人才的制勝法寶。在當(dāng)今社會，知識經(jīng)濟(jì)時代的來臨使人才成為企業(yè)生存和發(fā)展的關(guān)鍵。企業(yè)取得大量的優(yōu)秀人才，并留住人才，對企業(yè)的發(fā)展來說是非常重要的.因?yàn)檫@些是能夠推動企業(yè)實(shí)現(xiàn)升值的人力資本。

因此，一個追求利潤最大化的企業(yè)，想要具有良好的、持續(xù)的經(jīng)濟(jì)效益，就要不斷增加對本企業(yè)忠誠的客戶群體，提高他們對本企業(yè)的信賴度，因此就必須樹立良好的企業(yè)形象。也就是說，良好的經(jīng)濟(jì)效益來源于良好的企業(yè)形象，良好的企業(yè)形象則是依賴于優(yōu)秀的企業(yè)文化。